Материалы

Анализ финансового состояния АО «Сургутнефтегазбанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Сургутнефтегазбанк»

АО «Сургутнефтегазбанк» – это универсальный коммерческий банк, предоставляющий широкий спектр банковских услуг и действующий в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров.

АО «Сургутнефтегазбанк» является принципиальным участником международных платёжных систем Visa International и MasterCard Worldwide. Банком развернут и успешно эксплуатируется современный процессинговый центр, эмитировавший более 325 тысяч карт данных платёжных систем на базе одного из лучших в мировой практике решений компании ACI Worldwide (Великобритания).

Особым направлением в деятельности АО «Сургутнефтегазбанк» является обеспечение высокого уровня безопасности финансовых операций.

АО «Сургутнефтегазбанк» активно участвует в окружных и федеральных программах, сотрудничает с региональными и федеральными структурами, участвует в Ассоциации кредитных организаций Тюменской области, Ассоциации российских банков.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Сургутнефтегазбанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Сургутнефтегазбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Сургутнефтегазбанк»

Рисунок 2 – Структура активов АО «Сургутнефтегазбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Сургутнефтегазбанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Сургутнефтегазбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Сургутнефтегазбанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Сургутнефтегазбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Сургутнефтегазбанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Сургутнефтегазбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Сургутнефтегазбанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Сургутнефтегазбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Сургутнефтегазбанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Сургутнефтегазбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Сургутнефтегазбанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Сургутнефтегазбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Сургутнефтегазбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Сургутнефтегазбанк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «Сургутнефтегазбанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Сургутнефтегазбанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Сургутнефтегазбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Сургутнефтегазбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Сургутнефтегазбанк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Сургутнефтегазбанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Сургутнефтегазбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Сургутнефтегазбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка улучшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Сургутнефтегазбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому АО «Сургутнефтегазбанк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности АО «Сургутнефтегазбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства2 058 3511 844 8651 483 3101 360 012
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации4 464 7684 439 81618 968 55311 267 877
2.1. Обязательные резервы753 682943 0102 048 9632 093 643
3. Средства в кредитных организациях6 627 1271 615 853929 5342 031 759
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток43 42948 05100
5. Чистая ссудная задолженность76 637 373104 851 583202 621 67763 317 250
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи9 111 4966 412 2903 103 296234 073
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения1 762 3231 218 474290 762154 023 010
8. Требование по текущему налогу на прибыль27 88217 28972 269115
9. Отложенный налоговый актив0180 590125 904302 606
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы3 329 9732 534 8262 452 5052 196 560
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи088 81254 43750 162
12. Прочие активы969 2501 060 0021 339 2262 834 652
13. ВСЕГО АКТИВОВ105 031 972124 312 451231 441 473237 618 076
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций24 29850 20932 36496 498
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями94 037 998114 102 404219 684 289223 174 174
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей28 768 90732 183 20134 985 21938 241 420
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства1 050006 100
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль72 54326 6340228 872
20. Отложенное налоговое обязательство264 119000
21. Прочие обязательства1 670 232734 7741 013 2992 242 518
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон121 052215 703250 564335 516
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ96 191 292115 129 724220 980 516226 083 678
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)2 927 0002 927 0002 927 0002 927 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход801 199801 199801 199801 199
27. Резервный фонд146 350146 350146 350146 350
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)37 24458 470-1 539-10 822
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство1 649 1641 024 7391 006 321833 652
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)3 279 7234 224 9695 581 6266 837 019
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ8 840 6809 182 72710 460 95711 534 398

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:10 296 88817 695 33118 466 218
Процентные расходы, всего, в том числе:5 834 35613 050 30614 103 325
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-1 293 508-1 514 947-620 910
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери3 169 0243 130 0783 741 983
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток4 7752 4480
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи7 30440 7585 772
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения-3 77500
Чистые доходы от операций с иностранной валютой-309 369-254 073186 607
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты178 496248 857-120 930
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами-8125512 387
Доходы от участия в капитале других юридических лиц390390423
Комиссионные доходы1 630 0591 769 8111 989 489
Комиссионные расходы745 133913 9101 213 847
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи-103-52-225
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-49 384-25 676-135 164
Прочие операционные доходы524 846700 085292 656
Чистые доходы (расходы)4 406 3184 699 2674 749 151
Операционные расходы2 782 7792 600 6052 533 746
Прибыль (убыток) до налогообложения1 623 5392 098 6622 215 405
Возмещение (расход) по налогам395 519483 749531 880
Прибыль (убыток) за отчетный период1 228 0201 614 9131 683 525

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------