Анализ финансового состояния ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА» (2016-2018 гг.)

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Демонстрационная версия работы по данному банку за 2016-2018 гг. в очереди на размещение. Данный процесс можно ускорить, заполнив ЗАЯВКУ.

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА»

ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА» – специализированный банк для малого бизнеса. Оказывает банковские услуги в формате, который учитывает специфику малого бизнеса и индивидуальных предпринимателей.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА» можно условно отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности ООО «Инвестиционный Банк «ВЕСТА» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства240 12377 898140 944265 428
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации91 207136 23139 91172 049
2.1. Обязательные резервы16 79220 05513 62415 295
3. Средства в кредитных организациях812 974353 240354 034133 937
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток36 521380 869233 3640
5. Чистая ссудная задолженность1 074 7151 114 106827 5212 113 327
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи605 727227 521231 7811 010 429
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения143 266440 574235 89769 934
8. Требование по текущему налогу на прибыль11 31712 56132 2060
9. Отложенный налоговый актив3 22121 20021 55614 866
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы18 58620 70217 67111 484
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0033 0000
12. Прочие активы457 176148 429217 03619 273
13. ВСЕГО АКТИВОВ3 494 8332 933 3312 384 9213 710 727
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0115 69500
15. Средства кредитных организаций1 996235 9690719 597
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями2 558 3571 733 1311 507 8662 191 671
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей1 203 7181 228 7581 128 8721 453 546
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток30 201000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль552051092 222
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства36 06841 12222 77238 782
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон1 8922 3901 793842
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ2 628 5692 128 5121 532 5402 953 114
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)375 500375 500375 500375 500
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд10 85611 02802 591
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)2 3042 070-78-19 421
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)477 604416 221476 959398 943
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ866 264804 819852 381757 613

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:229 117186 064273 967
Процентные расходы, всего, в том числе:192 89182 89675 595
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-71 544-9 508166 655
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери-35 31893 660365 027
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток49 66425 384-76 045
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-9 9606 5981 291
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи2 1195 465-104
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения04690
Чистые доходы от операций с иностранной валютой709 631206 393142 791
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-225 5344 67562 197
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц1371 6851
Комиссионные доходы39 68266 810108 551
Комиссионные расходы197 802126 83867 384
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи-5 117-1470
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения0-613613
Изменение резерва по прочим потерям-2 009-9 2594 271
Прочие операционные доходы36 654257 63920 487
Чистые доходы (расходы)362 147531 921561 696
Операционные расходы396 528447 341603 908
Прибыль (убыток) до налогообложения-34 38184 580-42 212
Возмещение (расход) по налогам1 22632 76233 213
Прибыль (убыток) за отчетный период-35 60751 818-75 425

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------