Анализ финансового состояния АО «РВК» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «РВК»

АО «РВК» - государственный фонд фондов и институт развития венчурного рынка Российской Федерации.

Миссия компании: формирование зрелого венчурного рынка и содействие достижению Россией технологического лидерства в приоритет-ных сферах через объединение и развитие ресурсов, компетенций и иници-атив государства, Общества, частных инвесторов, предпринимателей, ис-следовательских, экспертных и образовательных организаций для созда-ния и продвижения инновационных продуктов и технологий.

Миссия АО «РВК» реализуется посредством:

  • создания и инвестиций в венчурные фонды с привлечением про-фессиональных инвесторов и управляющих команд;
  • предоставления поддержки организациям, разрабатывающим и внедряющим отечественные технологии для создания и производства кон-курентоспособной высокотехнологичной продукции, цифровой трансфор-мации отраслей экономики и социальной сферы.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «РВК»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «РВК» за 2016-2018 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «РВК» за 2016-2018 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «РВК»

Рисунок 3 – Структура активов АО «РВК» за 2016-2018 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «РВК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «РВК»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «РВК» за 2016-2018 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «РВК» за 2016-2018 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «РВК» за 2016-2018 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «РВК» за 2016-2018 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «РВК»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «РВК» за 2016-2018 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «РВК» за 2016-2018 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «РВК» за 2016-2018 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «РВК» за 2016-2018 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «РВК» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «РВК» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «РВК»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов АО «РВК»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «РВК» за 2016-2018 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «РВК» за 2016-2018 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности АО «РВК»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности АО «РВК»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «РВК»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «РВК»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства АО «РВК» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства АО «РВК» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО «РВК» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «РВК» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «РВК» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства АО «РВК» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «РВК» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства АО «РВК» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 25 – Оценка финансового состояния АО «РВК» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния АО «РВК» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «РВК» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «РВК» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше убытков.

Данные из отчетности АО «РВК» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2016На 31.12.2016На 31.12.2017На 31.12.2018
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы54 77470 96152 40661 316
Основные средства30 49255 815162 693155 117
Финансовые вложения16 984 93417 182 81913 113 44526 456 563
Отложенные налоговые активы21 71437 30069 317101 817
Прочие внеоборотные активы13 9655 7565 2554 638
Всего по разделу 117 105 87917 352 65113 403 11626 779 451
2. Оборотные активы
Запасы2 5156651152 826
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям6401220
краткосрочная дебиторская задолженность2 146 5641 787 6644 590 9541 628 350
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)16 600 00016 788 1385 918 0000
Денежные средства и денежные эквиваленты1 584 666710 33216 788 5129 718 650
Прочие оборотные активы8557 2412 98519 684
Всего по разделу 220 334 66419 294 04027 300 57811 369 530
Баланс37 440 54336 646 69140 703 69438 148 981
3. Капитал и резервы
Уставный капитал30 011 32130 011 32130 011 32130 011 321
Резервный капитал606 686681 925681 925695 753
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)6 541 6865 388 0005 551 5305 231 915
Всего по разделу 337 159 69336 081 24636 244 77635 938 989
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства3111 3471 4332 402
Итого по разделу 43111 3471 4332 402
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность172 183325 822789 311775 482
Доходы будущих периодов053 7933 501 9841 219 917
Оценочные обязательства108 356184 483166 190212 191
Всего по разделу 5280 539564 0984 457 4852 207 590
Баланс37 440 54336 646 69140 703 69438 148 981

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Показатели201620172018
Выручка2 132 7702 072 038933 833
Себестоимость(1 252 243)(1 023 628)(955 114)
Валовая прибыль (убыток)880 5271 048 410(21 281)
Управленческие расходы(388 661)(450 273)(534 870)
Прибыль (убыток) от продаж491 866598 137(556 151)
Доходы от участия в других организациях(0)(0)95 009
Проценты к получению61 974468 015725 754
Прочие доходы591 920181 9522 373 746
Прочие расходы(1 279 732)(748 226)(2 514 787)
Прибыль (убыток) до налогообложения(133 972)499 878123 571
Текущий налог на прибыль(123 922)(254 935)(298 221)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)129 481(123 028)(274 595)
Изменение отложенных налоговых обязательств(1 036)(86)(970)
Изменение отложенных налоговых активов15 58632 01737 919
Прочее(0)(316)(3 100)
Чистая прибыль (убыток)(243 344)276 558(140 801)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------