Анализ финансового состояния ООО «Адидас» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Адидас»

ООО «Адидас» действует с 10 августа 1998 г.

ИНН 7714037390, ОГРН 1027700105993, ОКПО 16774229.

Основным видом деятельности является «Торговля розничная одеждой в специализированных магазинах».

Адрес: 121614, город Москва, Крылатская улица, дом 15.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Адидас»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Адидас» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Адидас» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Адидас»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Адидас» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Адидас» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Адидас»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Адидас» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Адидас» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Адидас» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Адидас» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Адидас»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Адидас» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Адидас» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Адидас» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Адидас» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Адидас» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Адидас» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Адидас»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Адидас»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Адидас» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Адидас» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Адидас»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Адидас»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Адидас»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Адидас»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Адидас» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Адидас» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Адидас» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Адидас» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Адидас» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Адидас» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Адидас» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Адидас» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Адидас» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Адидас» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Адидас» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Адидас» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку компания преодолела убыточность работы.

Данные из отчетности ООО «Адидас» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы04 659932470
Основные средства8 783 9978 447 4807 515 7556 869 011
Отложенные налоговые активы734 241693 067658 186348 466
Прочие внеоборотные активы975 5631 085 805524 231209 470
Всего по разделу 110 493 80110 231 0118 699 1047 427 417
2. Оборотные активы
Запасы17 118 66313 922 66010 991 34412 752 067
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям227 144143 016217 519772 008
краткосрочная дебиторская задолженность1 957 2271 683 9981 845 6682 762 232
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)6 138 4674 693 59310 540 27412 640 438
Денежные средства и денежные эквиваленты572 008635 383506 561234 916
Прочие оборотные активы50 46362 57258 94563 380
Всего по разделу 226 063 97221 141 22224 160 31129 225 041
Баланс36 557 77331 372 23332 859 41536 652 458
3. Капитал и резервы
Уставный капитал61 70061 70061 70061 700
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)27 319 22626 291 45027 908 06829 844 446
Всего по разделу 327 380 92626 353 15027 969 76829 906 146
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства267 076176 057132 389110 185
Итого по разделу 4267 076176 057132 389110 185
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства2 938 407453 3685 1593 621
Кредиторская задолженность5 928 7154 349 0974 729 8516 612 170
Оценочные обязательства30 05119 87521 66120 336
Прочие обязательства12 59820 6865870
Всего по разделу 58 909 7714 843 0264 757 2586 636 127
Баланс36 557 77331 372 23332 859 41536 652 458

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка40 578 95840 705 69843 726 498
Себестоимость(14 775 368)(14 281 792)(16 704 892)
Валовая прибыль (убыток)25 803 59026 423 90627 021 606
Коммерческие расходы(25 671 331)(23 648 674)(23 568 855)
Прибыль (убыток) от продаж132 2592 775 2323 452 751
Проценты к получению223 728439 826757 466
Проценты к уплате(149 726)(12 357)(1 839)
Прочие доходы486 232593 855303 027
Прочие расходы(1 732 299)(1 610 404)(1 955 967)
Прибыль (убыток) до налогообложения(1 039 806)2 186 1522 555 438
Текущий налог на прибыль(19 501)(578 322)(331 544)
Изменение отложенных налоговых обязательств91 020(43 668)22 204
Изменение отложенных налоговых активов(41 174)34 881(309 720)
Прочее(18 315)17 575(0)
Чистая прибыль (убыток)(1 027 776)1 616 6181 936 378

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------