Анализ финансового состояния АО «Радий» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Демо-версия (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Радий»

АО «Радий» – одно из ведущих российских предприятий, специализирующихся на разработке и производстве радиоэлектронной аппаратуры.

Основными целями деятельности АО «Радий» являются: извлечение прибыли, участие в реализации государственных программ, а также иные цели, не запрещенные законодательством Российской Федерации.

АО «Радий» осуществляет в установленном законодательством Российской Федерации порядке следующие виды деятельности:

  • выпуск продукции специального и производственно-технического назначения, товаров народного потребления, в том числе с использованием драгоценных металлов, оказание услуг другим предприятиям и населению;
  • разработка, производство и ремонт военной техники.

АО «Радий» может вести одновременно другие виды деятельности:

  • коммерческая торговля;
  • брокерские и представительские функции в России и зарубежных странах;
  • консультационно-информационные услуги, как на внутреннем, так и на внешнем рынке, направленные на повышение динамики развития АО «Радий»;
  • строительно-монтажные, ремонтно-строительные работы, включая капитальное строительство, как самостоятельно, так и на основе кооперации;
  • научно-исследовательские, проектно-конструкторские работы и другие виды деятельности, не противоречащие законодательству РФ;
  • услуги местной, междугородней телефонной связи;
  • типографские услуги;
  • услуги общественного питания;
  • услуги общежитий и гостиниц;
  • производство тары;
  • производство печатных плат;
  • производство мебели;
  • услуги теплоснабжения, водоснабжения, канализации;
  • охранная деятельность на предприятии;
  • работа со сведениями, составляющими государственную тайну, осуществление мер по ограничению получения иностранными гражданами (акционерами) информации имеющей секретный характер;
  • деятельность грузового автомобильного неспециализированного транспорта;
  • производство металлопластиковых конструкций оконных и дверных заполнений;
  • оказание медицинских услуг.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Радий»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Радий» за 2016-2018 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Радий» за 2016-2018 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Радий»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Радий» за 2016-2018 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Радий» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Радий»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Радий» за 2016-2018 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Радий» за 2016-2018 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Радий» за 2016-2018 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Радий» за 2016-2018 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Радий»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Радий» за 2016-2018 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Радий» за 2016-2018 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Радий» за 2016-2018 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Радий» за 2016-2018 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Радий» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Радий» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Радий»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов АО «Радий»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Радий» за 2016-2018 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Радий» за 2016-2018 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности АО «Радий»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности АО «Радий»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Радий»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Радий»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства АО «Радий» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства АО «Радий» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО «Радий» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Радий» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Радий» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства АО «Радий» с помощью модели Дж.Конана и М.Гольдера

Таблица 21 – Система показателей У. Бивера

Таблица 22 – Оценка финансового состояния АО «Радий» с помощью модели Бивера

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «Радий» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «Радий» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «Радий» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Радий» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «Радий» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния АО «Радий» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода проблемы с обеспечением приемлемого уровня ликвидности баланса присутствовали, но не носили критический характер. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2018) компания оказалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «Радий» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности АО «Радий» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2016На 31.12.2016На 31.12.2017На 31.12.2018
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы2 9902 2041 7091 252
Результаты исследований и разработок12 6336 9568 6506 630
Основные средства68 08650 25337 51034 418
Отложенные налоговые активы1 5191 527531659
Прочие внеоборотные активы570488387283
Всего по разделу 185 79861 42848 78743 242
2. Оборотные активы
Запасы131 883227 585308 260322 381
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям19000
Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются менее, чем через 12 месяцев после отчетной даты63 79542 321101 14468 750
Денежные средства и денежные эквиваленты10 34728 6857 80024 921
Прочие оборотные активы1 5587 1678 5579 414
Всего по разделу 2207 602305 758425 761425 466
Баланс293 400367 186474 548468 708
3. Капитал и резервы
Уставный капитал649649649649
Переоценка внеоборотных активов21 48921 48921 21921 169
Резервный капитал130333333
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)161 376172 169199 628233 830
Всего по разделу 3183 644194 340221 529255 681
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства20 00045 00096 0200
Отложенные налоговые обязательства11 53216 22215 4579 688
Итого по разделу 431 53261 222111 4779 688
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства10 500020 25155 077
Кредиторская задолженность49 63598 568107 416140 729
Доходы будущих периодов11 8137 0862 3581 625
Оценочные обязательства6 1045 0304 2355 490
Прочие обязательства1729407 282418
Всего по разделу 578 224111 624141 542203 339
Баланс293 400367 186474 548468 708

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Показатели2016 г.2017 г.2018 г.
Выручка от реализации продукции, работ, услуг405 021519 000746 322
Себестоимость продукции, работ, услуг(366 929)(463 481)(671 360)
Валовая прибыль (убыток)38 09255 51974 962
Коммерческие расходы(11 125)(10 878)(19 332)
Прибыль (убыток) от продаж26 96744 64155 630
Проценты к уплате(6 696)(5 723)(10 317)
Прочие доходы16 7899 89110 359
Прочие расходы(10 019)(12 127)(13 047)
Прибыль (убыток) до налогообложения27 04136 68242 625
Текущий налог на прибыль(1 319)(7 620)(14 597)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)720515175
Изменение отложенных налоговых обязательств(4 690)7655 769
Изменение отложенных налоговых активов8(996)128
Прочее(127)(0)(0)
Чистая прибыль (убыток)20 91328 83133 925

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример)
----------------------------------------------------------------------------------

У Вас появились вопросы?