Анализ финансового состояния ПАО «ДИКСИ Групп» (2014-2016 гг.)

Общая характеристика ПАО «ДИКСИ Групп»

ПАО «ДИКСИ Групп» было учреждено в январе 2003 года как холдинговая компания по отношению к Группе Компаний «ДИКСИ». С момента регистрации ПАО «ДИКСИ Групп» как юридического лица и вплоть до сегодняшнего дня ее основной функцией является владение и управление контрольными пакетами акций компаний, составляющих Группу Компаний «ДИКСИ» - одну из ведущих российских компаний, работающих на розничном рынке продуктов питания и товаров повседневного спроса. Эта функция будет выполняться ПАО «ДИКСИ Групп» в долгосрочной перспективе. Источником будущих доходов ПАО «ДИКСИ Групп» будет оставаться выполнение работ по управлению компаниями входящих в Группу Компаний «ДИКСИ», т.е. выполнять функцию холдинговой компании, получая дивиденды и часть прибыли от дочерних компаний.

Основной целью деятельности ПАО «ДИКСИ Групп» является получение прибыли.

Для достижения указанной цели ПАО «ДИКСИ Групп» осуществляет следующие основные виды деятельности:

  • холдинговая деятельность;
  • деятельность в области финансового посредничества;
  • деятельность в области права;
  • деятельность в области бухгалтерского учета;
  • капиталовложения в ценные бумаги;
  • консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления;
  • деятельность по управлению холдинг – компаниями;
  • деятельность по обработке данных;
  • деятельность на рынке ценных бумаг;
  • управление иными юридическими лицами, проектами;
  • приобретение, реализация патентов, лицензий и «ноу-хау»;
  • брокерская деятельность;
  • осуществление в установленном порядке оптовой, комиссионной, посылочной торговли;
  • предоставление услуг по подбору персонала;
  • внешнеэкономическая деятельность, экспортно-импортные операции, связанные со всеми видами вышеупомянутой деятельности;
  • любая другая деятельность, не запрещенная действующим законодательством.

Основным направлением деятельности ПАО «ДИКСИ Групп» является развитие сети продуктовых магазинов трех основных форматов: магазин «у дома», супермаркет и компактный гипермаркет. Группа планирует концентрироваться на своем основном формате магазин «у дома» «ДИКСИ», который в данный момент генерирует большую часть выручки ПАО «ДИКСИ Групп».

ПАО «ДИКСИ Групп» предполагает развиваться преимущественно органически, однако не исключает возможных приобретений в будущем. Компания предполагает открывать свои продуктовые магазины в основном за счет собственного операционного денежного потока, однако не исключает возможности привлечения дополнительного долга для финансирования своих капитальных расходов.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «ДИКСИ Групп»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ПАО «ДИКСИ Групп» за 2014-2016 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ПАО «ДИКСИ Групп» за 2014-2016 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «ДИКСИ Групп»

Рисунок 3 – Структура активов ПАО «ДИКСИ Групп» за 2014-2016 гг. (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ПАО «ДИКСИ Групп» за 2014-2016 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ПАО «ДИКСИ Групп»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ПАО «ДИКСИ Групп» за 2014-2016 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ПАО «ДИКСИ Групп» за 2014-2016 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и краткосрочных пассивов ПАО «ДИКСИ Групп» за 2014-2016 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ПАО «ДИКСИ Групп» за 2014-2016 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ПАО «ДИКСИ Групп»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ПАО «ДИКСИ Групп» за 2014-2016 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ПАО «ДИКСИ Групп» за 2014-2016 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ПАО «ДИКСИ Групп» за 2014-2016 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ПАО «ДИКСИ Групп» за 2014-2016 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «ДИКСИ Групп» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «ДИКСИ Групп» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ПАО «ДИКСИ Групп»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов ПАО «ДИКСИ Групп»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «ДИКСИ Групп» за 2014-2016 гг.

Рисунок 15 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «ДИКСИ Групп» за 2014-2016 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Анализ деловой активности ПАО «ДИКСИ Групп»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности ПАО «ДИКСИ Групп»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности ПАО «ДИКСИ Групп»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ПАО «ДИКСИ Групп»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ДИКСИ Групп» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ДИКСИ Групп» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ДИКСИ Групп» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ДИКСИ Групп» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ДИКСИ Групп» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ДИКСИ Групп» с помощью модели Дж.Конана и М.Гольдера

Таблица 21 – Система показателей У. Бивера

Таблица 22 – Оценка финансового состояния ПАО «ДИКСИ Групп» с помощью модели Бивера

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ДИКСИ Групп» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ДИКСИ Групп» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ДИКСИ Групп» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  1. Существенных проблем с обеспечением ликвидности баланса компании не наблюдается.
  2. Компания не испытывает проблем с обеспечением платежеспособности.
  3. Зависимость компании от кредиторов является приемлемой. В целом финансовая устойчивость компании повысилась.
  4. Ситуация с деловой активностью компании ухудшилась.
  5. Рентабельность работы компании в целом снизилась, поскольку ее активы и капитал за анализируемый период стали приносить меньше прибыли.
  6. В целом анализ продемонстрировал, что в финансовом состоянии компании проблемы отсутствуют. Тем не менее, применение зарубежных и отечественных моделей позволило сделать вывод, что в финансовом состоянии ПАО «ДИКСИ Групп» произошли преимущественно негативные изменения.

Перед заказом рекомендуем ознакомиться с ПРИМЕРОМ демонстрационной версии отчета по анализу финансового состояния.

Стоимость любого раздела из данного отчета - 50 руб.
Полная стоимость отчета (12 разделов) общим объемом от 80 до 95 страниц - 500 руб.

Мы гарантируем, что Вы получите правильный, максимально подробный финансовый анализ указанной компании, выполненный на основе официальной отчетности. Формы отчетности прилагаются к отчету.

Чтобы получить БЕСПЛАТНУЮ демонстрационную версию отчета, заполните, пожалуйста, следующую форму.


Срок предоставления демонстрационной версии отчета по Вашей компании - от 15 минут (чаще всего) до 24-х часов (редко) в зависимости от необходимости обновления исходных данных о работе компании за текущий год и загруженности автора отчета. Все вопросы - в переписке.

========================================================================
Обработка заявок будет продолжена 20 февраля (вторник) c 9.00 по Москве.
С уважением, администратор.
========================================================================

Дополнительная информация  

 
# ОтзывАнна 01.02.2018 22:37
Отчет по Дикси - супер! Каждый показатель расписан. И как считался, и что означает. Плюс море графиков. Четко и профессионально . Благодарю.
Ответить
 

Финансовый анализ российских компаний (новые отчеты)

Содержание отчетов по анализу финансового состояния


Подробнее...

Подробнее...

Подробнее...

Перед заказом рекомендуем ознакомиться с ПРИМЕРОМ демонстрационной версии отчета по анализу финансового состояния.

Rambler's Top100