Анализ финансового состояния ПАО «Криогенмаш» (2014-2016 гг.)

26.03.2018 опубликована бухгалтерская отчетность ПАО «Криогенмаш» за 2017 год. Для заказа доступен анализ финансового состояния ПАО «Криогенмаш» за 2015-2017 гг.

ЗАКАЗАТЬ ФИНАНСОВЫЙ АНАЛИЗ
(по указанной или другой компании)
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.

Общая характеристика ПАО «Криогенмаш»

Публичное акционерное общество криогенного машиностроения (ПАО «Криогенмаш») учреждено и действует в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом «Об акционерных обществах» и другими нормативными правовыми актами Российской Федерации.

В настоящее время ПАО «Криогенмаш» является крупнейшей компанией в России по производству технологий и оборудования разделения воздуха, по снабжению техническими газами и разработке комплексных решений по переработке попутного, природного газа и СПГ. На оборудовании, изготовленном ОАО «Криогенмаш», выпускается около 80% годового объема производства технических газов в России. Компания объединяет профильные активы – институт и машиностроительный завод ПАО «Криогенмаш», ведущий специализированный проектный институт АО «Гипрокислород». Действует представительство в Китае.

ПАО «Криогенмаш» является коммерческой организацией и имеет в качестве основной цели своей деятельности получение прибыли.

Основными видами деятельности ПАО «Криогенмаш» являются:

  • научные исследования и разработки в области процессов, аппаратов, машин и оборудования криогенных установок и систем;
  • проведение исследований, разработка технической документации, изготовление и испытания опытных и первых промышленных образцов криогенной и других видов техники;
  • производство, испытания и эксплуатация криогенного и другого промышленного оборудования, в том числе для государственных нужд;
  • выполнение работ, связанных с использованием сведений, составляющих государственную тайну;
  • обследование, экспертиза, модернизация, реконструкция и ремонт оборудования;
  • производство товаров народного потребления, оказание услуг организациям и населению;
  • проведение строительно-монтажных, монтажных и пусконаладочных работ промышленных объектов и оборудования;
  • подготовка и повышение квалификации кадров руководителей, специалистов и рабочих;
  • внешнеэкономическая деятельность;
  • проведение лечебно-профилактических и оздоровительных мероприятий в условиях здравпункта;
  • проведение спортивно-оздоровительных мероприятий на базе комплекса спортивных сооружений;
  • реализация автотранспортных средств.

ПАО «Криогенмаш» имеет право осуществлять иные виды деятельности, не запрещенные федеральными законами. Отдельными видами деятельности, перечень которых определяется федеральными законами, ПАО «Криогенмаш» может заниматься только на основании специального разрешения (лицензии).

Приоритетным направлением деятельности ПАО «Криогенмаш» является поставка технических газов крупным предприятиям в области металлургии и нефтехимии. Опираясь на многолетний опыт, ПАО «Криогенмаш» предложило заказчикам новую форму сотрудничества – поставки газов on-site. При заключении долгосрочного договора на поставку технических газов ПАО «Криогенмаш» самостоятельно строит и эксплуатирует на площадке заказчика воздухоразделительное производство, способное обеспечить техническими газами основное производство. Число on-site проектов достигло восьми: это производство технических газов для Северского трубного завода (ТМК) и Первоуральского Новотрубного завода (Группа ЧТПЗ), Таганрогского металлургического завода (ТМК) и Ижорской промышленной площадки, Томскнефтехима (СИБУР), ТулачерметСтали, Кирово-Чепецкого химкомбината (Уралхим), Запсибнефтехима (СИБУР).

Приоритетным направлением деятельности Общества также является полный цикл работ по созданию и модернизации воздухоразделительных производств – от разработки проектной документации, изготовления и монтажа оборудования, проведения строительно-монтажных и пуско-наладочных работ до проведения сервисного обслуживания, регламентных работ и обучения специалистов в собственном учебном центре. Опыт строительства и эксплуатации воздухоразделительных производств позволил сформировать группу надежных поставщиков качественного комплектующего оборудования и привлекаемых субподрядных организаций. Всё это позволяет значительно сократить сроки ввода оборудования в эксплуатацию и гарантировать высокое качество и стабильность работы оборудования.

ПАО «Криогенмаш» участвует в программах и проектах государственного масштаба. Внедрение кислородно-конвертерного способа выплавки стали и развитие большой химии, создание крупных систем заправки ракет жидкими криопродуктами на космодромах страны и за рубежом, освоение сверхпроводимости – во всех этих проектах принимало активное участие ПАО «Криогенмаш».

Перечень факторов конкурентоспособности ПАО «Криогенмаш» можно представить в виде следующего перечня:

  • Обеспечение надёжности эксплуатации выпускаемого оборудования.
  • Снижение уровня энергопотребления выпускаемого оборудования.
  • Положительный опыт эксплуатации на действующих производствах, наличие положительных референций, долгосрочные связи с потребителями.
  • Возможность производства практически всего спектра воздухоразделительных установок. Возможность максимального удовлетворения потребностей заказчика путем выбора оптимального варианта обеспечения техническими газами (криогенная установка, газификатор, установка КЦА или мембранная установка).
  • Собственный научно-исследовательский и проектный потенциал – возможность реализовывать комплексные решения по воздухоразделительным установкам собственной разработки.
  • Послепродажное сервисное обслуживание.
  • Применение современных технологий разработки оборудования.
  • Решения «под ключ».
  • Строгое соблюдение сроков изготовления и поставки оборудования.
  • Конкурентоспособные цены, низкая доля валютной составляющей (по сравнению с конкурентами).
  • Модернизация производственных мощностей путем строительства и ввода в эксплуатацию в 2015 году нового многономенклатурного научно-производственного комплекса, что позволит сократить сроки производства и снизить себестоимость выпускаемой продукции.
  • По отзывам заказчиков, технический уровень оборудования (криогенные ВРУ) производства ПАО «Криогенмаш» соответствует мировым аналогам.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Криогенмаш»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ПАО «Криогенмаш» за 2014-2016 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ПАО «Криогенмаш» за 2014-2016 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Криогенмаш»

Рисунок 3 – Структура активов ПАО «Криогенмаш» за 2014-2016 гг. (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ПАО «Криогенмаш» за 2014-2016 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ПАО «Криогенмаш»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ПАО «Криогенмаш» за 2014-2016 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ПАО «Криогенмаш» за 2014-2016 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ПАО «Криогенмаш» за 2014-2016 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ПАО «Криогенмаш» за 2014-2016 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ПАО «Криогенмаш»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ПАО «Криогенмаш» за 2014-2016 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ПАО «Криогенмаш» за 2014-2016 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ПАО «Криогенмаш» за 2014-2016 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ПАО «Криогенмаш» за 2014-2016 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Криогенмаш» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Криогенмаш» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ПАО «Криогенмаш»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов ПАО «Криогенмаш»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «Криогенмаш» за 2014-2016 гг.

Рисунок 15 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «Криогенмаш» за 2014-2016 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Анализ деловой активности ПАО «Криогенмаш»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности ПАО «Криогенмаш»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности ПАО «Криогенмаш»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ПАО «Криогенмаш»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Криогенмаш» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Криогенмаш» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Криогенмаш» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Криогенмаш» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Криогенмаш» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Криогенмаш» с помощью модели Дж.Конана и М.Гольдера

Таблица 21 – Система показателей У. Бивера

Таблица 22 – Оценка финансового состояния ПАО «Криогенмаш» с помощью модели Бивера

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Криогенмаш» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Криогенмаш» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Криогенмаш» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ПАО «Криогенмаш» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ПАО «Криогенмаш» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ПАО «Криогенмаш» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

ЗАКАЗАТЬ ФИНАНСОВЫЙ АНАЛИЗ
(по указанной или другой компании)
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.

Rambler's Top100