Анализ финансового состояния ПАО «Пролетарский завод» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «Пролетарский завод»

ПАО «Пролетарский завод» создан Комитетом по управлению городским имуществом мэрии Санкт-Петербурга – территориальным агентством Госкомимущества Российской Федерации – решением от 6 ноября 1992 г. в результате реорганизации Государственного научно- производственного предприятия «Пролетарский завод» в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 1 июля 1992 г. №721 «Об организационных мерах по преобразованию государственных, добровольных объединений государственных предприятий в акционерные общества» и является его правопреемником.

ПАО «Пролетарский завод» осуществляет свою деятельность в целях:

  • сохранения, разработки, развития и реализации наукоемких судостроительных и судоремонтных технологий, проектирования, производства технических средств, судов, специальных аппаратов и сооружений, кораблей, плавсредств и других видов морской техники и судового комплектующего оборудования в области гражданского судостроения и военного кораблестроения;
  • удовлетворения потребностей государства и частного бизнеса (государственно-частного партнерства) в продукции гражданского судостроения и военного кораблестроения;
  • повышения конкурентоспособности и качества продукции судостроения;
  • повышения рентабельности производства, получения прибыли, в том числе дивидендов (части прибыли) по акциям (долям, паям) дочерних и иных хозяйственных обществ, находящихся в собственности ПАО «Пролетарский завод», на основе эффективного использования интеллектуальных, производственных и финансовых ресурсов ПАО «Пролетарский завод»;
  • повышения капитализации ПАО «Пролетарский завод», а также стоимости чистых активов.

Для достижения перечисленных целей ПАО «Пролетарский завод» вправе осуществлять в установленном законодательными и иными нормативными актами Российской Федерации порядке следующие виды деятельности:

  • проектирование, изготовление, монтаж, реконструкция и ремонт грузоподъемных сооружений, их узлов, механизмов, устройств, систем защиты и приборов безопасности, а также сменных грузозахватных органов:
    • серийное и несерийное повторяющееся изготовление съемных грузозахватных приспособлений и тары;
    • техническое диагностирование и обследование подъемных сооружений, отработавших нормативный срок службы, с выдачей заключения о возможности и условиях их дальнейшей эксплуатации;
    • контроль неразрушающими методами металла и сварных соединений;
    • эксплуатация объектов котлонадзора и подъемных сооружений;
    • подготовка кадров для объектов котлонадзора и подъемных сооружений;
  • проектирование, изготовление и испытание на стендах предприятия:
    • газотурбогенераторов мощностью от 600 до 2000 кВт, работающих на жидком и газообразном топливе;
    • питательных и конденсатных насосов для паросиловых установок судов и тепловых электростанций;
    • паротурбогенераторов мощностью от 500 до 1500 кВт;
  • использование радиоактивных материалов при проведении работ по использованию атомной энергии в оборонных целях при проектировании, изготовлении, испытаниях и ремонте ядерных энергетических установок военного назначения, их наземных стендов - прототипов и составных частей в части насосного оборудования и газотурбогенераторов;
  • эксплуатация объектов газового хозяйства, в том числе:
    • техническое обслуживание и ремонт подземных газопроводов, газового оборудования объектов газового хозяйства;
    • техническое обслуживание и ремонт газового оборудования (газопроводов) предприятия;
    • техническое обслуживание и ремонт средств контроля и защиты объектов газового хозяйства;
    • техническое обслуживание и ремонт газового оборудования котельной;
  • ремонт объектов газового хозяйства, в том числе:
    • ремонт газорегуляторных пунктов;
    • ремонт газового оборудования газоиспользующих установок (котлы, производственные печи и другие установки, использующие газ в качестве топлива);
    • ремонт (капитальный) газового оборудования котельных;
    • техническое освидетельствование кислородных баллонов и наполнение баллонов кислородом;
  • розничная и оптовая торговля, общественное питание; бытовые и медицинские услуги;
  • полиграфическая деятельность;
  • изготовление изделий из синтетических материалов;
  • проведение работ, связанных с использованием сведений, составляющих государственную тайну, осуществление мероприятий и (или) оказание услуг в области защиты государственной тайны;
  • проектирование и изготовление оборудования для взрывопожароопасных и химически опасных производств;
  • проектирование и изготовление оборудования для ядерных установок атомных станций;
  • профессиональную подготовку, переподготовку, повышение квалификации специалистов и незанятого населения;
  • дополнительное специальное образование.

ПАО «Пролетарский завод» вправе осуществлять иные виды деятельности, не запрещенные законодательством Российской Федерации и направленные на достижение уставных целей.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Пролетарский завод»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ПАО «Пролетарский завод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ПАО «Пролетарский завод» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Пролетарский завод»

Рисунок 3 – Структура активов ПАО «Пролетарский завод» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ПАО «Пролетарский завод» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ПАО «Пролетарский завод»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ПАО «Пролетарский завод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ПАО «Пролетарский завод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ПАО «Пролетарский завод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ПАО «Пролетарский завод» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ПАО «Пролетарский завод»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ПАО «Пролетарский завод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ПАО «Пролетарский завод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ПАО «Пролетарский завод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ПАО «Пролетарский завод» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Пролетарский завод» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Пролетарский завод» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ПАО «Пролетарский завод»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов ПАО «Пролетарский завод»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «Пролетарский завод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ПАО «Пролетарский завод» за 2017-2019 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности ПАО «Пролетарский завод»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности ПАО «Пролетарский завод»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности ПАО «Пролетарский завод»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ПАО «Пролетарский завод»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Пролетарский завод» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Пролетарский завод» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Пролетарский завод» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Пролетарский завод» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Пролетарский завод» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Пролетарский завод» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Пролетарский завод» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Пролетарский завод» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 25 – Оценка финансового состояния ПАО «Пролетарский завод» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ПАО «Пролетарский завод» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ПАО «Пролетарский завод» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ПАО «Пролетарский завод» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше убытков.

Данные из отчетности ПАО «Пролетарский завод» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы2 6752 0451 491853
Основные средства2 533 7642 395 6872 512 7272 640 100
Финансовые вложения13 44113 44113 44113 441
Отложенные налоговые активы188 084170 570156 458137 996
Прочие внеоборотные активы1853 8286 5814 248
Всего по разделу 12 738 1492 585 5712 690 6982 796 638
2. Оборотные активы
Запасы5 619 5085 588 2466 016 4365 675 165
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям21 0123963 14874
краткосрочная дебиторская задолженность888 8211 334 6191 722 3331 834 273
Денежные средства и денежные эквиваленты451 011313 415444 738479 961
Прочие оборотные активы15 69910 1581 9961 054
Всего по разделу 26 996 0517 246 4778 306 6757 991 790
Баланс9 734 2009 832 04810 997 37310 788 428
3. Капитал и резервы
Уставный капитал123123123123
Переоценка внеоборотных активов2 302 0342 302 0082 301 9512 300 419
Резервный капитал00602 0181 267 899
Прочие фонды и резервы31313131
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(1 859 111)(1 956 597)(1 952 265)(1 995 637)
Всего по разделу 3443 077345 565951 8581 572 835
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства2 011 3173 138 9192 307 1731 086 099
Отложенные налоговые обязательства267 334256 347268 717272 727
Прочие обязательства1 0001 000107 355587 147
Итого по разделу 42 279 6513 396 2662 683 2451 945 973
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства1 363 900719 5381 431 0601 690 537
Кредиторская задолженность5 632 8535 344 3785 883 1415 302 806
Оценочные обязательства14 71926 30148 069276 277
Всего по разделу 57 011 4726 090 2177 362 2707 269 620
Баланс9 734 2009 832 04810 997 37310 788 428

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка3 181 3373 160 9284 028 378
Себестоимость(2 970 282)(2 640 443)(3 406 524)
Валовая прибыль (убыток)211 055520 485621 854
Прибыль (убыток) от продаж211 055520 485621 854
Проценты к получению11 7784 0335 131
Проценты к уплате(265 155)(253 881)(179 859)
Прочие доходы316 223384 162324 239
Прочие расходы(352 438)(601 033)(725 435)
Прибыль (убыток) до налогообложения(78 537)53 76645 930
Текущий налог на прибыль(8 236)(18 590)(64 180)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)(30 472)(34 318)(77 446)
Изменение отложенных налоговых обязательств(55 480)54 097(4 009)
Изменение отложенных налоговых активов48 952(80 579)(18 443)
Прочее(4 211)(4 419)(4 202)
Чистая прибыль (убыток)(97 512)4 275(44 904)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------