Анализ финансового состояния ООО «Каркаде» (2014-2016 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Каркаде»

Адрес: 236000, Россия, г. Калининград, проспект Мира, д. 81.

ОГРН - 1023900586181, ИНН - 3905019765.

ООО «Каркаде» (компания CARCADE) – одна из крупнейших частных автолизинговых компаний России. Основана в 1996 г. С 2003 г. входит в состав европейского финансового холдинга Getin Holding S.A.

В соответствии с целью извлечения прибыли, предметом деятельности ООО «Каркаде» является:

• финансовая аренда (лизинг) транспортных средств, специальной техники, производственного и торгового оборудования, вычислительной техники, недвижимости;
• предоставление в аренду, прокат транспортных средств, специальной техники, производственного и торгового оборудования, вычислительной техники, недвижимости;
• оказание посреднических услуг, кредитного посредничества и посредничества в продаже банковских услуг и товаров;
• оказание маркетинговых, посреднических, консультационных, правовых, транспортных, информационных и информационно-вычислительных услуг;
• осуществление оптовых, розничных и комиссионных торговых операций;
• оказание сервисных услуг в области транспортных средств;
• осуществление внешнеэкономической, торгово-закупочной деятельности, санкционированных экспортно-импортных, товарообменных и лизинговых операций;
• рекламная деятельность;
• организация выставок-продаж, аукционов и других мероприятий по реализации продукции производственно-технического назначения, товаров народного потребления, автотранспортных средств;
• оптовая и розничная купля-продажа транспортных средств и оборудования;
• осуществления других видов деятельности, не противоречащих законодательству Российской Федерации.

Деятельность ООО «Каркаде» не ограничивается оговоренной в Уставе. Деятельность, выходящая за пределы уставной, но не противоречащая действующему законодательству, признается действительной. Виды деятельности, подлежащие лицензированию, могут осуществляться только после получения лицензии, в порядке и на условиях, определяемым действующим законодательством.

Таким образом, ООО «Каркаде» специализируется на предоставлении услуг финансовой аренды (лизинга) легкового и коммерческого транспорта индивидуальным предпринимателям и организациям различной организационно-правовой формы. Компания предоставила услугу лизинга автомобилей более чем 60000 лизингополучателям.

Миссия ООО «Каркаде»:

• Используя опыт и инновации, мы делаем услуги лизинга качественнее и доступнее, стремясь превосходить ваши ожидания.
• Мы верим, что успех зависит от долгосрочных и взаимовыгодных отношений, поэтому создаем атмосферу доверия и искренности.
• Каждый клиент для нас уникален, а сотрудник талантлив.

Приоритетные направления развития ООО «Каркаде»:

1. Обеспечение финансовой стабильности и привлечение внешнего финансирования. Ключевую роль для обеспечения стабильности бизнес-модели ООО «Каркаде» играет возможность привлечения заемных средств для фондирования новых договоров лизинга. Одним из основных показателей, характеризующих уровень финансовой устойчивости компании и ее кредитоспособности, являются значения рейтингов, присваиваемые специализированными рейтинговыми агентствами.
2. Развитие продуктовой линейки и клиентского сервиса. Приоритетное направление деятельности ООО «Каркаде» – предоставление услуги лизинга автомобилей индивидуальным предпринимателям и организациям различных организационно-правовых форм. Внедрение новых и изменение условий ранее запущенных лизинговых программ и сервисных опций, а также развитие операционных характеристик лизинговых продуктов направлены на оперативное удовлетворение меняющихся потребностей МСБ, создание дополнительной ценности от пользования услугой автолизинга. Одним из главных конкурентных преимуществ предложений компании является возможность заключения автолизинговых сделок в экспресс-формате. ООО «Каркаде» обеспечивает клиентам ускоренный порядок рассмотрения заявок на приобретение транспорта в лизинг, предполагающий предоставление лизингополучателем всего двух документов и передачи автомобиля в срок до двух рабочих дней. Экспресс-возможности доступны новым клиентам компании, а для повторных клиентов такие решения входят в стандартный пакет партнерских привилегий. В течение года компания повышала уровень доступности предложений экспресс-лизинга и интегрировала их в партнерские программы, созданные совместно с компаниями-автопроизводителями.
3. Развитие сотрудничества с компаниями-автопроизводителями. В настоящее время ООО «Каркаде» продолжает развитие взаимовыгодных партнерских отношений с компаниями-автопроизводителями и создание специальных условий лизинга автомобилей брендов-партнеров. ООО «Каркаде» успешно взаимодействовало с партнерами, с которыми уже работает в формате Private Label, а также выстраивало отношения с автопроизводителями, заинтересованными в увеличении собственных продаж в лизинг. Компания продвигала совместные предложения в своей сети продаж и дилерских центрах в регионах присутствия.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Каркаде»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Каркаде» за 2014-2016 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Каркаде» за 2014-2016 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Каркаде»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Каркаде» за 2014-2016 гг. (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Каркаде» за 2014-2016 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Каркаде»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Каркаде» за 2014-2016 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Каркаде» за 2014-2016 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Каркаде» за 2014-2016 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Каркаде» за 2014-2016 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Каркаде»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Каркаде» за 2014-2016 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Каркаде» за 2014-2016 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Каркаде» за 2014-2016 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Каркаде» за 2014-2016 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Каркаде» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Каркаде» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Каркаде»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов ООО «Каркаде»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Каркаде» за 2014-2016 гг.

Рисунок 15 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Каркаде» за 2014-2016 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Анализ деловой активности ООО «Каркаде»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности ООО «Каркаде»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Каркаде»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Каркаде»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью модели Дж.Конана и М.Гольдера

Таблица 21 – Система показателей У. Бивера

Таблица 22 – Оценка финансового состояния ООО «Каркаде» с помощью модели Бивера

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Каркаде» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Каркаде» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Каркаде» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы