Новые работы по финансовому анализу
- Анализ финансового состояния ООО «ЛокоТех-Сервис» (ИНН 7704758153)
- Анализ финансового состояния ООО «Алтея» (ИНН 5257118934)
- Анализ финансового состояния ООО «Сеть Связной» (ИНН 7714617793)
- Анализ финансового состояния ООО «Еврометиз» (ИНН 2311294011)
- Анализ финансового состояния АО «Разрез Тугнуйский» (ИНН 0314002305)
Анализ финансового состояния ООО «Каркаде» (2018-2020 гг.) + демо
Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)
Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)
Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика ООО «Каркаде»
ООО «Каркаде» (компания CARCADE) – одна из крупнейших частных автолизинговых компаний России. Основана в 1996 г. С 2003 г. входит в состав европейского финансового холдинга Getin Holding S.A.
В соответствии с целью извлечения прибыли, предметом деятельности ООО «Каркаде» является:
- финансовая аренда (лизинг) транспортных средств, специальной техники, производственного и торгового оборудования, вычислительной техники, недвижимости;
- предоставление в аренду, прокат транспортных средств, специальной техники, производственного и торгового оборудования, вычислительной техники, недвижимости;
- оказание посреднических услуг, кредитного посредничества и посредничества в продаже банковских услуг и товаров;
- оказание маркетинговых, посреднических, консультационных, правовых, транспортных, информационных и информационно-вычислительных услуг;
- осуществление оптовых, розничных и комиссионных торговых операций;
- оказание сервисных услуг в области транспортных средств;
- осуществление внешнеэкономической, торгово-закупочной деятельности, санкционированных экспортно-импортных, товарообменных и лизинговых операций;
- рекламная деятельность;
- организация выставок-продаж, аукционов и других мероприятий по реализации продукции производственно-технического назначения, товаров народного потребления, автотранспортных средств;
- оптовая и розничная купля-продажа транспортных средств и оборудования;
- осуществления других видов деятельности, не противоречащих законодательству Российской Федерации.
Деятельность ООО «Каркаде» не ограничивается оговоренной в Уставе. Деятельность, выходящая за пределы уставной, но не противоречащая действующему законодательству, признается действительной. Виды деятельности, подлежащие лицензированию, могут осуществляться только после получения лицензии, в порядке и на условиях, определяемым действующим законодательством.
Таким образом, ООО «Каркаде» специализируется на предоставлении услуг финансовой аренды (лизинга) легкового и коммерческого транспорта индивидуальным предпринимателям и организациям различной организационно-правовой формы. Компания предоставила услугу лизинга автомобилей более чем 60000 лизингополучателям.
Миссия ООО «Каркаде»:
- Используя опыт и инновации, мы делаем услуги лизинга качественнее и доступнее, стремясь превосходить ваши ожидания.
- Мы верим, что успех зависит от долгосрочных и взаимовыгодных отношений, поэтому создаем атмосферу доверия и искренности.
- Каждый клиент для нас уникален, а сотрудник талантлив.
Приоритетные направления развития ООО «Каркаде»:
- Обеспечение финансовой стабильности и привлечение внешнего финансирования. Ключевую роль для обеспечения стабильности бизнес-модели ООО «Каркаде» играет возможность привлечения заемных средств для фондирования новых договоров лизинга. Одним из основных показателей, характеризующих уровень финансовой устойчивости компании и ее кредитоспособности, являются значения рейтингов, присваиваемые специализированными рейтинговыми агентствами.
- Развитие продуктовой линейки и клиентского сервиса. Приоритетное направление деятельности ООО «Каркаде» – предоставление услуги лизинга автомобилей индивидуальным предпринимателям и организациям различных организационно-правовых форм. Внедрение новых и изменение условий ранее запущенных лизинговых программ и сервисных опций, а также развитие операционных характеристик лизинговых продуктов направлены на оперативное удовлетворение меняющихся потребностей МСБ, создание дополнительной ценности от пользования услугой автолизинга. Одним из главных конкурентных преимуществ предложений компании является возможность заключения автолизинговых сделок в экспресс-формате. ООО «Каркаде» обеспечивает клиентам ускоренный порядок рассмотрения заявок на приобретение транспорта в лизинг, предполагающий предоставление лизингополучателем всего двух документов и передачи автомобиля в срок до двух рабочих дней. Экспресс-возможности доступны новым клиентам компании, а для повторных клиентов такие решения входят в стандартный пакет партнерских привилегий. В течение года компания повышала уровень доступности предложений экспресс-лизинга и интегрировала их в партнерские программы, созданные совместно с компаниями-автопроизводителями.
- Развитие сотрудничества с компаниями-автопроизводителями. В настоящее время ООО «Каркаде» продолжает развитие взаимовыгодных партнерских отношений с компаниями-автопроизводителями и создание специальных условий лизинга автомобилей брендов-партнеров. ООО «Каркаде» успешно взаимодействовало с партнерами, с которыми уже работает в формате Private Label, а также выстраивало отношения с автопроизводителями, заинтересованными в увеличении собственных продаж в лизинг. Компания продвигала совместные предложения в своей сети продаж и дилерских центрах в регионах присутствия.
Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании
Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей
Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Каркаде»
Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Каркаде» за 2018-2020 гг.
Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Каркаде» за 2018-2020 гг.
Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Каркаде»
Рисунок 3 – Структура активов ООО «Каркаде» за 2018-2020 (%)
Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Каркаде» за 2018-2020 гг. (%)
Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса
Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Каркаде»
Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Каркаде» за 2018-2020 гг.
Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Каркаде» за 2018-2020 гг.
Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Каркаде» за 2018-2020 гг.
Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Каркаде» за 2018-2020 гг.
Раздел 5. Анализ платежеспособности компании
Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Каркаде»
Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Каркаде» за 2018-2020 гг.
Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Каркаде» за 2018-2020 гг.
Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Каркаде» за 2018-2020 гг.
Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Каркаде» за 2018-2020 гг.
Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании
Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Каркаде» с помощью абсолютных показателей
Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Каркаде» с помощью относительных показателей
Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании
Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Каркаде»
Раздел 7. Анализ финансовых результатов
Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Каркаде»
Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Каркаде» за 2018-2020 гг.
Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Каркаде» за 2018-2020 гг.
Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»
Раздел 8. Анализ деловой активности компании
Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Каркаде»
Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании
Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Каркаде»
Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон
Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Каркаде» по европейской модели
Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса
Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Каркаде»
Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Каркаде»
Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью двухфакторной модели Альтмана
Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.
Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.
Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью модели Лисса
Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера
Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью модели Спрингейта
Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью российской (иркутской) R-модели
Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью модели О.П. Зайцевой
Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова
Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Каркаде» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой
Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Каркаде» с помощью модели Г.В. Савицкой
Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Каркаде» с помощью модели М.А. Федотовой
Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Выводы
- 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
- 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
- 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
- 4. ООО «Каркаде» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
- 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
- 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.
Данные из отчетности ООО «Каркаде» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
Показатели | На 01.01.2018 | На 31.12.2018 | На 31.12.2019 | На 31.12.2020 |
1. Внеоборотные активы | ||||
Нематериальные активы | 95 | 78 | 15 851 | 12 718 |
Основные средства | 274 688 | 245 814 | 352 874 | 376 346 |
Доходные вложения в материальные активы | 3 862 203 | 4 011 158 | 5 598 811 | 6 686 743 |
Финансовые вложения | 716 378 | 716 378 | 14 | 20 |
Отложенные налоговые активы | 0 | 39 450 | 68 990 | 64 162 |
Прочие внеоборотные активы | 419 360 | 398 046 | 642 480 | 713 780 |
Всего по разделу 1 | 5 272 724 | 5 410 924 | 6 679 020 | 7 853 769 |
2. Оборотные активы | ||||
Запасы | 7 337 | 4 544 | 9 777 | 28 795 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 6 773 | 14 220 | 8 852 | 10 374 |
краткосрочная дебиторская задолженность | 12 355 278 | 19 702 220 | 24 308 021 | 27 395 027 |
Денежные средства и денежные эквиваленты | 598 883 | 737 269 | 469 889 | 150 951 |
Прочие оборотные активы | 543 723 | 622 471 | 660 547 | 595 550 |
Всего по разделу 2 | 13 511 994 | 21 080 724 | 25 457 086 | 28 180 697 |
Баланс | 18 784 718 | 26 491 648 | 32 136 106 | 36 034 466 |
3. Капитал и резервы | ||||
Уставный капитал | 1 425 452 | 1 425 452 | 1 425 452 | 1 425 452 |
Добавочный капитал (без переоценки) | 17 995 | 17 995 | 17 995 | 17 995 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 2 813 038 | 3 075 734 | 2 817 102 | 3 564 841 |
Всего по разделу 3 | 4 256 485 | 4 519 181 | 4 260 549 | 5 008 288 |
4. Долгосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 4 513 020 | 7 159 347 | 7 896 321 | 7 570 921 |
Отложенные налоговые обязательства | 6 955 | 0 | 0 | 0 |
Оценочные обязательства | 11 069 | 9 243 | 8 497 | 8 106 |
Прочие обязательства | 642 981 | 3 114 743 | 3 667 459 | 3 950 632 |
Итого по разделу 4 | 5 174 025 | 10 283 333 | 11 572 277 | 11 529 659 |
5. Краткосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 4 684 592 | 6 989 528 | 10 395 937 | 12 502 675 |
Кредиторская задолженность | 1 253 113 | 1 150 959 | 1 356 406 | 1 599 251 |
Доходы будущих периодов | 2 365 129 | 1 818 283 | 2 326 069 | 2 710 277 |
Оценочные обязательства | 69 109 | 93 402 | 75 302 | 93 951 |
Прочие обязательства | 982 265 | 1 636 962 | 2 149 566 | 2 590 365 |
Всего по разделу 5 | 9 354 208 | 11 689 134 | 16 303 280 | 19 496 519 |
Баланс | 18 784 718 | 26 491 648 | 32 136 106 | 36 034 466 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
Показатели | 2018 | 2019 | 2020 |
Выручка | 7 311 775 | 8 401 689 | 9 862 124 |
Себестоимость | (4 792 590) | (5 598 483) | (6 690 757) |
Валовая прибыль (убыток) | 2 519 185 | 2 803 206 | 3 171 367 |
Управленческие расходы | (629 056) | (710 904) | (674 243) |
Прибыль (убыток) от продаж | 1 890 129 | 2 092 302 | 2 497 124 |
Доходы от участия в других организациях | 61 619 | 93 342 | (0) |
Проценты к получению | 21 914 | 30 602 | 20 627 |
Проценты к уплате | (1 276 194) | (1 616 216) | (1 365 143) |
Прочие доходы | 1 608 693 | 1 701 130 | 1 704 220 |
Прочие расходы | (1 737 534) | (2 048 109) | (1 875 838) |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 568 627 | 253 051 | 980 990 |
Текущий налог на прибыль | (125 931) | (135 293) | (233 251) |
Изменение отложенных налоговых обязательств | 25 740 | (0) | (0) |
Изменение отложенных налоговых активов | (72 145) | (0) | (0) |
Прочее | 46 405 | 7 792 | (0) |
Чистая прибыль (убыток) | 442 696 | 125 550 | 747 739 |