Анализ финансового состояния ООО «Каркаде» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Каркаде»

ООО «Каркаде» (компания CARCADE) – одна из крупнейших частных автолизинговых компаний России. Основана в 1996 г. С 2003 г. входит в состав европейского финансового холдинга Getin Holding S.A.

В соответствии с целью извлечения прибыли, предметом деятельности ООО «Каркаде» является:

  • финансовая аренда (лизинг) транспортных средств, специальной техники, производственного и торгового оборудования, вычислительной техники, недвижимости;
  • предоставление в аренду, прокат транспортных средств, специальной техники, производственного и торгового оборудования, вычислительной техники, недвижимости;
  • оказание посреднических услуг, кредитного посредничества и посредничества в продаже банковских услуг и товаров;
  • оказание маркетинговых, посреднических, консультационных, правовых, транспортных, информационных и информационно-вычислительных услуг;
  • осуществление оптовых, розничных и комиссионных торговых операций;
  • оказание сервисных услуг в области транспортных средств;
  • осуществление внешнеэкономической, торгово-закупочной деятельности, санкционированных экспортно-импортных, товарообменных и лизинговых операций;
  • рекламная деятельность;
  • организация выставок-продаж, аукционов и других мероприятий по реализации продукции производственно-технического назначения, товаров народного потребления, автотранспортных средств;
  • оптовая и розничная купля-продажа транспортных средств и оборудования;
  • осуществления других видов деятельности, не противоречащих законодательству Российской Федерации.

Деятельность ООО «Каркаде» не ограничивается оговоренной в Уставе. Деятельность, выходящая за пределы уставной, но не противоречащая действующему законодательству, признается действительной. Виды деятельности, подлежащие лицензированию, могут осуществляться только после получения лицензии, в порядке и на условиях, определяемым действующим законодательством.

Таким образом, ООО «Каркаде» специализируется на предоставлении услуг финансовой аренды (лизинга) легкового и коммерческого транспорта индивидуальным предпринимателям и организациям различной организационно-правовой формы. Компания предоставила услугу лизинга автомобилей более чем 60000 лизингополучателям.

Миссия ООО «Каркаде»:

  • Используя опыт и инновации, мы делаем услуги лизинга качественнее и доступнее, стремясь превосходить ваши ожидания.
  • Мы верим, что успех зависит от долгосрочных и взаимовыгодных отношений, поэтому создаем атмосферу доверия и искренности.
  • Каждый клиент для нас уникален, а сотрудник талантлив.

Приоритетные направления развития ООО «Каркаде»:

  1. Обеспечение финансовой стабильности и привлечение внешнего финансирования. Ключевую роль для обеспечения стабильности бизнес-модели ООО «Каркаде» играет возможность привлечения заемных средств для фондирования новых договоров лизинга. Одним из основных показателей, характеризующих уровень финансовой устойчивости компании и ее кредитоспособности, являются значения рейтингов, присваиваемые специализированными рейтинговыми агентствами.
  2. Развитие продуктовой линейки и клиентского сервиса. Приоритетное направление деятельности ООО «Каркаде» – предоставление услуги лизинга автомобилей индивидуальным предпринимателям и организациям различных организационно-правовых форм. Внедрение новых и изменение условий ранее запущенных лизинговых программ и сервисных опций, а также развитие операционных характеристик лизинговых продуктов направлены на оперативное удовлетворение меняющихся потребностей МСБ, создание дополнительной ценности от пользования услугой автолизинга. Одним из главных конкурентных преимуществ предложений компании является возможность заключения автолизинговых сделок в экспресс-формате. ООО «Каркаде» обеспечивает клиентам ускоренный порядок рассмотрения заявок на приобретение транспорта в лизинг, предполагающий предоставление лизингополучателем всего двух документов и передачи автомобиля в срок до двух рабочих дней. Экспресс-возможности доступны новым клиентам компании, а для повторных клиентов такие решения входят в стандартный пакет партнерских привилегий. В течение года компания повышала уровень доступности предложений экспресс-лизинга и интегрировала их в партнерские программы, созданные совместно с компаниями-автопроизводителями.
  3. Развитие сотрудничества с компаниями-автопроизводителями. В настоящее время ООО «Каркаде» продолжает развитие взаимовыгодных партнерских отношений с компаниями-автопроизводителями и создание специальных условий лизинга автомобилей брендов-партнеров. ООО «Каркаде» успешно взаимодействовало с партнерами, с которыми уже работает в формате Private Label, а также выстраивало отношения с автопроизводителями, заинтересованными в увеличении собственных продаж в лизинг. Компания продвигала совместные предложения в своей сети продаж и дилерских центрах в регионах присутствия.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Каркаде»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Каркаде» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Каркаде» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Каркаде»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Каркаде» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Каркаде» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Каркаде»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Каркаде» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Каркаде» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Каркаде» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Каркаде» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Каркаде»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Каркаде» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Каркаде» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Каркаде» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Каркаде» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Каркаде» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Каркаде» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Каркаде»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов ООО «Каркаде»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Каркаде» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Каркаде» за 2017-2019 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности ООО «Каркаде»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности ООО «Каркаде»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Каркаде»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Каркаде»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 25 – Оценка финансового состояния ООО «Каркаде» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Каркаде» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Каркаде» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Каркаде» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Каркаде» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы113957815 851
Основные средства509 356274 688245 814352 874
Доходные вложения в материальные активы3 361 3313 862 2034 011 1585 598 811
Финансовые вложения14716 378716 37814
Отложенные налоговые активы0039 45068 990
Прочие внеоборотные активы238 098419 360398 046642 480
Всего по разделу 14 108 9125 272 7245 410 9246 679 020
2. Оборотные активы
Запасы7 4797 3374 5449 777
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям3 3656 77314 2208 852
краткосрочная дебиторская задолженность9 523 7394 214 4298 204 3909 639 718
Денежные средства и денежные эквиваленты542 162598 883737 269469 889
Прочие оборотные активы481 177543 723622 471660 547
Всего по разделу 214 404 84113 511 99421 080 72425 457 086
Баланс18 513 75318 784 71826 491 64832 136 106
3. Капитал и резервы
Уставный капитал1 425 4521 425 4521 425 4521 425 452
Добавочный капитал (без переоценки)17 99517 99517 99517 995
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)2 728 1622 813 0383 075 7342 817 102
Всего по разделу 34 171 6094 256 4854 519 1814 260 549
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства3 044 5304 513 0207 159 3477 896 321
Отложенные налоговые обязательства81 1016 95500
Оценочные обязательства28 64311 0699 2438 497
Прочие обязательства586 913642 9813 114 7433 667 459
Итого по разделу 43 741 1875 174 02510 283 33311 572 277
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства5 850 6704 684 5926 989 52810 395 937
Кредиторская задолженность1 103 1111 253 1131 150 9591 356 406
Доходы будущих периодов2 593 2412 365 1291 818 2832 326 069
Оценочные обязательства75 55569 10993 40275 302
Прочие обязательства978 380982 2651 636 9622 149 566
Всего по разделу 510 600 9579 354 20811 689 13416 303 280
Баланс18 513 75318 784 71826 491 64832 136 106

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка6 577 3227 311 7758 401 689
Себестоимость(4 024 479)(4 792 590)(5 598 483)
Валовая прибыль (убыток)2 552 8432 519 1852 803 206
Управленческие расходы(533 529)(629 056)(710 904)
Прибыль (убыток) от продаж2 019 3141 890 1292 092 302
Доходы от участия в других организациях(0)61 61993 342
Проценты к получению46 16521 91430 602
Проценты к уплате(1 207 476)(1 276 194)(1 616 216)
Прочие доходы1 766 7981 608 6931 701 130
Прочие расходы(2 346 094)(1 737 534)(2 048 109)
Прибыль (убыток) до налогообложения278 707568 627253 051
Текущий налог на прибыль(151 055)(172 336)(164 831)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)21 16812 20584 682
Изменение отложенных налоговых обязательств(6 523)(25 740)(82 892)
Изменение отложенных налоговых активов80 66872 145112 430
Прочее1 578(0)7 792
Чистая прибыль (убыток)203 375442 696125 550

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------