Анализ финансового состояния ООО «Каркаде» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Демо-версия (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Каркаде»

ООО «Каркаде» (компания CARCADE) – одна из крупнейших частных автолизинговых компаний России. Основана в 1996 г. С 2003 г. входит в состав европейского финансового холдинга Getin Holding S.A.

В соответствии с целью извлечения прибыли, предметом деятельности ООО «Каркаде» является:

  • финансовая аренда (лизинг) транспортных средств, специальной техники, производственного и торгового оборудования, вычислительной техники, недвижимости;
  • предоставление в аренду, прокат транспортных средств, специальной техники, производственного и торгового оборудования, вычислительной техники, недвижимости;
  • оказание посреднических услуг, кредитного посредничества и посредничества в продаже банковских услуг и товаров;
  • оказание маркетинговых, посреднических, консультационных, правовых, транспортных, информационных и информационно-вычислительных услуг;
  • осуществление оптовых, розничных и комиссионных торговых операций;
  • оказание сервисных услуг в области транспортных средств;
  • осуществление внешнеэкономической, торгово-закупочной деятельности, санкционированных экспортно-импортных, товарообменных и лизинговых операций;
  • рекламная деятельность;
  • организация выставок-продаж, аукционов и других мероприятий по реализации продукции производственно-технического назначения, товаров народного потребления, автотранспортных средств;
  • оптовая и розничная купля-продажа транспортных средств и оборудования;
  • осуществления других видов деятельности, не противоречащих законодательству Российской Федерации.

Деятельность ООО «Каркаде» не ограничивается оговоренной в Уставе. Деятельность, выходящая за пределы уставной, но не противоречащая действующему законодательству, признается действительной. Виды деятельности, подлежащие лицензированию, могут осуществляться только после получения лицензии, в порядке и на условиях, определяемым действующим законодательством.

Таким образом, ООО «Каркаде» специализируется на предоставлении услуг финансовой аренды (лизинга) легкового и коммерческого транспорта индивидуальным предпринимателям и организациям различной организационно-правовой формы. Компания предоставила услугу лизинга автомобилей более чем 60000 лизингополучателям.

Миссия ООО «Каркаде»:

  • Используя опыт и инновации, мы делаем услуги лизинга качественнее и доступнее, стремясь превосходить ваши ожидания.
  • Мы верим, что успех зависит от долгосрочных и взаимовыгодных отношений, поэтому создаем атмосферу доверия и искренности.
  • Каждый клиент для нас уникален, а сотрудник талантлив.

Приоритетные направления развития ООО «Каркаде»:

  1. Обеспечение финансовой стабильности и привлечение внешнего финансирования. Ключевую роль для обеспечения стабильности бизнес-модели ООО «Каркаде» играет возможность привлечения заемных средств для фондирования новых договоров лизинга. Одним из основных показателей, характеризующих уровень финансовой устойчивости компании и ее кредитоспособности, являются значения рейтингов, присваиваемые специализированными рейтинговыми агентствами.
  2. Развитие продуктовой линейки и клиентского сервиса. Приоритетное направление деятельности ООО «Каркаде» – предоставление услуги лизинга автомобилей индивидуальным предпринимателям и организациям различных организационно-правовых форм. Внедрение новых и изменение условий ранее запущенных лизинговых программ и сервисных опций, а также развитие операционных характеристик лизинговых продуктов направлены на оперативное удовлетворение меняющихся потребностей МСБ, создание дополнительной ценности от пользования услугой автолизинга. Одним из главных конкурентных преимуществ предложений компании является возможность заключения автолизинговых сделок в экспресс-формате. ООО «Каркаде» обеспечивает клиентам ускоренный порядок рассмотрения заявок на приобретение транспорта в лизинг, предполагающий предоставление лизингополучателем всего двух документов и передачи автомобиля в срок до двух рабочих дней. Экспресс-возможности доступны новым клиентам компании, а для повторных клиентов такие решения входят в стандартный пакет партнерских привилегий. В течение года компания повышала уровень доступности предложений экспресс-лизинга и интегрировала их в партнерские программы, созданные совместно с компаниями-автопроизводителями.
  3. Развитие сотрудничества с компаниями-автопроизводителями. В настоящее время ООО «Каркаде» продолжает развитие взаимовыгодных партнерских отношений с компаниями-автопроизводителями и создание специальных условий лизинга автомобилей брендов-партнеров. ООО «Каркаде» успешно взаимодействовало с партнерами, с которыми уже работает в формате Private Label, а также выстраивало отношения с автопроизводителями, заинтересованными в увеличении собственных продаж в лизинг. Компания продвигала совместные предложения в своей сети продаж и дилерских центрах в регионах присутствия.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Каркаде»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Каркаде» за 2016-2018 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Каркаде» за 2016-2018 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Каркаде»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Каркаде» за 2016-2018 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Каркаде» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Каркаде»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Каркаде» за 2016-2018 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Каркаде» за 2016-2018 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Каркаде» за 2016-2018 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Каркаде» за 2016-2018 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Каркаде»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Каркаде» за 2016-2018 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Каркаде» за 2016-2018 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Каркаде» за 2016-2018 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Каркаде» за 2016-2018 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Каркаде» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Каркаде» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Каркаде»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов ООО «Каркаде»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Каркаде» за 2016-2018 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Каркаде» за 2016-2018 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности ООО «Каркаде»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности ООО «Каркаде»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Каркаде»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Каркаде»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью модели Дж.Конана и М.Гольдера

Таблица 21 – Система показателей У. Бивера

Таблица 22 – Оценка финансового состояния ООО «Каркаде» с помощью модели Бивера

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Каркаде» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Каркаде» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Каркаде» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Каркаде» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Каркаде» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Каркаде» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2016На 31.12.2016На 31.12.2017На 31.12.2018
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы2231139578
Основные средства797 333509 356274 688245 814
Доходные вложения в материальные активы5 214 3843 361 3313 862 2034 011 158
Финансовые вложения1414716 378716 378
Отложенные налоговые активы00039 450
Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более, чем через 12 месяцев после отчетной даты6 933 0203 846 9194 214 4298 204 390
Прочие внеоборотные активы589 230238 098419 360398 046
Всего по разделу 113 534 2047 955 8319 487 15313 615 314
2. Оборотные активы
Запасы7 3737 4797 3374 544
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям1 3153 3656 77314 220
Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются менее, чем через 12 месяцев после отчетной даты12 212 9319 523 7398 140 84911 497 830
Денежные средства и денежные эквиваленты1 586 087542 162598 883737 269
Прочие оборотные активы778 775481 177543 723622 471
Всего по разделу 214 586 48110 557 9229 297 56512 876 334
Баланс28 120 68518 513 75318 784 71826 491 648

*Анализируя данные бухгалтерского баланса компании, можно отметить, что в составе оборотных активов (2-й раздел баланса) представлена и долгосрочная, и краткосрочная дебиторская задолженность. Однако экономическая сущность дебиторской задолженности, которая предполагается к погашению через 12 месяцев после отчетной даты, позволяет отнести данный вид активов к внеоборотным активам. Например, при расчете коэффициента промежуточной и текущей ликвидности в качестве покрытия краткосрочных обязательств рассматривается именно краткосрочная задолженность. В связи с этим для проведения дальнейших расчетов долгосрочную дебиторскую задолженность исключаем из оборотных активов и рассматриваем ее как часть внеоборотных активов.

3. Капитал и резервы
Уставный капитал1 425 4521 425 4521 425 4521 425 452
Добавочный капитал (без переоценки)17 99517 99517 99517 995
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)2 685 8042 728 1622 813 0383 075 734
Всего по разделу 34 129 2514 171 6094 256 4854 519 181
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства5 237 4663 044 5304 513 0207 159 347
Отложенные налоговые обязательства288 43281 1016 9550
Оценочные обязательства13 87528 64311 0699 243
Прочие обязательства1 057 677586 913642 9813 114 743
Итого по разделу 46 597 4503 741 1875 174 02510 283 333
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства10 598 4295 850 6704 684 5926 989 528
Кредиторская задолженность1 461 8331 103 1111 253 1131 150 959
Доходы будущих периодов3 889 3692 593 2412 365 1291 818 283
Оценочные обязательства64 54175 55569 10993 402
Прочие обязательства1 379 812978 380982 2651 636 962
Всего по разделу 517 393 98410 600 9579 354 20811 689 134
Баланс28 120 68518 513 75318 784 71826 491 648

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Показатели2016 г.2017 г.2018 г.
Выручка от реализации продукции, работ, услуг6 969 6576 577 3227 311 775
Себестоимость продукции, работ, услуг(5 001 862)(4 024 479)(4 792 590)
Валовая прибыль (убыток)1 967 7952 552 8432 519 185
Управленческие расходы(513 688)(533 529)(629 056)
Прибыль (убыток) от продаж1 454 1072 019 3141 890 129
Проценты к получению105 15046 16521 914
Проценты к уплате(1 738 617)(1 207 476)(1 276 194)
Прочие доходы3 743 4921 766 7981 670 906
Прочие расходы(3 499 871)(2 346 094)(1 738 128)
Прибыль (убыток) до налогообложения64 261278 707568 627
Текущий налог на прибыль(235 552)(151 055)(172 336)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)15 35221 16812 205
Изменение отложенных налоговых обязательств(28 340)(6 523)(25 740)
Изменение отложенных налоговых активов235 67180 66872 145
Прочее6 3181 578(0)
Чистая прибыль (убыток)42 358203 375442 696

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример)
----------------------------------------------------------------------------------