Анализ финансового состояния ПАО «Завод «Ладога» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Демо-версия (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «Завод «Ладога»

Публичное акционерное общество «Завод «Ладога» (ПАО «Завод «Ладога») учреждено в соответствии с Указом Президента Российской Федерации «Об организационных мерах по преобразованию государственных предприятий, добровольных объединений государственных предприятий в акционерные общества» от 01 июля 1992 года № 721. Нынешнее наименование (ПАО) компания получила в соответствии с главой 4 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Основной целью деятельности ПАО «Завод «Ладога» является получение прибыли.

Основными видами деятельности ПАО «Завод «Ладога» являются:

  • разработка, производство и поставка продукции производственно-технического назначения и товаров народного потребления по государственным заказам и по заказам потребителей, разработка, производство, ремонт, авторский надзор, гарантийное и техническое обслуживание гидроакустических станций подводных лодок, составных частей и принадлежностей, средств измерения акустического поля кораблей, радиогидроакустических буев, технических средств разведки корабельных, корабельных бортовых станций обнаружения и целеуказания; средств борьбы с морскими минами, систем определения местоположения на море, средств подводной связи, средств создания гидроакустических помех и противодействия техническим средствам разведки, аппаратуры для измерения скорости звука для подводных и надводных средств, токосъемников фильтра, калибровочных устройств, учебно¬тренировочных пособий и технических средств; переговорных устройств и техники служебной громкоговорящей связи, техники телефонной связи;
  • оказание научно-технических услуг;
  • посредническая деятельность;
  • торгово-закупочная деятельность.

Отдельными видами деятельности, перечень которых определяется законодательством Российской Федерации, ПАО «Завод «Ладога» может заниматься только на основании специального разрешения (лицензии). Право ПАО «Завод «Ладога» осуществлять деятельность, на занятие которой необходимо получение лицензии, возникает с момента получения такой лицензии или в указанный в ней срок и прекращается по истечении срока ее действия, если иное не установлено законодательством Российской Федерации.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Завод «Ладога»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ПАО «Завод «Ладога» за 2016-2018 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ПАО «Завод «Ладога» за 2016-2018 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Завод «Ладога»

Рисунок 3 – Структура активов ПАО «Завод «Ладога» за 2016-2018 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ПАО «Завод «Ладога» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ПАО «Завод «Ладога»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ПАО «Завод «Ладога» за 2016-2018 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ПАО «Завод «Ладога» за 2016-2018 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ПАО «Завод «Ладога» за 2016-2018 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ПАО «Завод «Ладога» за 2016-2018 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ПАО «Завод «Ладога»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ПАО «Завод «Ладога» за 2016-2018 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ПАО «Завод «Ладога» за 2016-2018 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ПАО «Завод «Ладога» за 2016-2018 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ПАО «Завод «Ладога» за 2016-2018 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Завод «Ладога» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Завод «Ладога» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ПАО «Завод «Ладога»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов ПАО «Завод «Ладога»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «Завод «Ладога» за 2016-2018 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ПАО «Завод «Ладога» за 2016-2018 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности ПАО «Завод «Ладога»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности ПАО «Завод «Ладога»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности ПАО «Завод «Ладога»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ПАО «Завод «Ладога»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Завод «Ладога» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Завод «Ладога» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Завод «Ладога» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Завод «Ладога» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Завод «Ладога» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Завод «Ладога» с помощью модели Дж.Конана и М.Гольдера

Таблица 21 – Система показателей У. Бивера

Таблица 22 – Оценка финансового состояния ПАО «Завод «Ладога» с помощью модели Бивера

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Завод «Ладога» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Завод «Ладога» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Завод «Ладога» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ПАО «Завод «Ладога» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ПАО «Завод «Ладога» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ПАО «Завод «Ладога» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода проблемы с обеспечением приемлемого уровня ликвидности баланса присутствовали, но не носили критический характер. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ПАО «Завод «Ладога» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ПАО «Завод «Ладога» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2016На 31.12.2016На 31.12.2017На 31.12.2018
1. Внеоборотные активы
Основные средства47 63146 60843 03037 286
Прочие внеоборотные активы01 832600
Всего по разделу 147 63148 44043 09037 286
2. Оборотные активы
Запасы274 304286 692220 727207 203
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям2 189352259301
Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются менее, чем через 12 месяцев после отчетной даты240 727196 239291 895541 282
Денежные средства и денежные эквиваленты41 82481 13488 482127 351
Прочие оборотные активы75 43133 59446 31325 871
Всего по разделу 2634 475598 011647 676902 008
Баланс682 106646 451690 766939 294
3. Капитал и резервы
Уставный капитал1 0901 0901 0901 090
Переоценка внеоборотных активов61 95861 17161 03559 895
Добавочный капитал (без переоценки)9 5329 5329 5329 532
Резервный капитал393393393393
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)1 11189 929169 759251 384
Всего по разделу 374 084162 115241 809322 294
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства9 1447 8339 0939 486
Итого по разделу 49 1447 8339 0939 486
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства0128 0330213 096
Кредиторская задолженность584 889333 625421 686375 098
Оценочные обязательства13 98914 84518 17819 320
Всего по разделу 5598 878476 503439 864607 514
Баланс682 106646 451690 766939 294

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Показатели2016 г.2017 г.2018 г.
Выручка977 879998 4531 021 139
Себестоимость(836 800)(846 321)(868 848)
Валовая прибыль (убыток)141 079152 132152 291
Коммерческие расходы(2 113)(4)(12)
Прибыль (убыток) от продаж138 966152 128152 279
Проценты к получению5701 489453
Проценты к уплате(2 782)(6 592)(7 303)
Прочие доходы7 1507 4592 971
Прочие расходы(10 897)(20 127)(12 803)
Прибыль (убыток) до налогообложения133 007134 357135 597
Текущий налог на прибыль(28 888)(26 936)(28 115)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)9751 3251 389
Изменение отложенных налоговых обязательств1 311(1 260)(393)
Прочее(20)(81)(1)
Чистая прибыль (убыток)105 410106 080107 088

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------