Анализ финансового состояния ОАО «Пензадизельмаш» (2015-2017 гг.)

Отчетность компании

Нажмите, пожалуйста, на картинку для увеличения страницы.

Ссылка на страницу
с продолжением
демонстрационной
версии работы

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «»

Адрес: 440034, г. Пенза, ул. Калинина, 128 А.

ОГРН - 1045803507970, ИНН - 5837022880.

Открытое акционерное общество «Пензадизельмаш» (ОАО «Пензадизельмаш») является юридическим лицом – коммерческой организацией, уставный капитал которой разделен на акции, удостоверяющие обязательственные права участников по отношению к Обществу. ОАО «Пензадизельмаш» в соответствии с Гражданским Кодексом РФ, Федеральным законом «Об акционерных обществах», иным действующим законодательством и Уставом.

ОАО «Пензадизельмаш» представляет собой крупное предприятие, основанное в 1949 году, специализирующееся на производстве дизелей и турбокомпрессоров, а также комплектующих узлов для дизелестроительных заводов. ОАО «Пензадизельмаш» входит в ГК «Трансмашхолдинг», крупнейшей в России компании в отрасли транспортного машиностроения, одного из мировых лидеров железнодорожного машиностроения по физическим объемам производства. 100% обыкновенных именных акций ОАО «Пензадизельмаш» принадлежат ЗАО «Трансмашхолдинг».

Основной целью деятельности ОАО «Пензадизельмаш», как коммерческой организации, является получение прибыли.

Основными видами деятельности ОАО «Пензадизельмаш» являются:

  • производство и реализация дизелей и дизель-генераторов для маневровых тепловозов, мини ТЭЦ, судовой и стационарной энергетики, тяговых агрегатов горно-рудной промышленности и для использования в агрегатах другого назначения (газотепловозы, путевые ж.д. машины и др.);
  • производство и реализация турбокомпрессоров и других дизельных узлов;
  • производство капитального ремонта дизельных двигателей и турбокомпрессоров;
  • производство и реализация запасных частей выпускаемых машин, товаров народного потребления, выполнения исследовательских, экспериментальных, конструкторских, пусконаладочных работ, продажа и покупка технической документации, транспортные услуги, услуги полиграфии;
  • проведение совместных работ и получение государственных заказов с использованием сведений, составляющих государственную тайну;
  • товарообменные сделки по продукции, выпускаемой обществом, а также другой продукции и услугам, имеющие целью получение прибыли;
  • сервисное обслуживание выпускаемых изделий и оборудования;
  • торговая и посредническая деятельность;
  • внешнеэкономическая деятельность по профилю своей специализации;
  • любая иная деятельность, не запрещенная действующим законодательством либо осуществляемая в порядке диверсификации производства, выполнения работ или оказания услуг.

Пензенские дизельные двигатели предназначены для оснащения тяжелых маневровых тепловозов, используются на предприятиях горнорудной, металлургической и других отраслей промышленности; морских и речных судах различного назначения. Весьма широк диапазон использования турбокомпрессоров для наддува дизелей, без этих изделий не в состоянии обойтись отрасль дизелестроения.

Завод остаётся единственным в России предприятием, обеспечивающим дизель-генераторами типа Д50 мощностью 1000-1200 л.с. железнодорожный транспорт, судо-, дизеле-, тепловозостроение.

ОАО «Пензадизельмаш» известен как один из ведущих производителей турбокомпрессоров.

Виды производимой продукции:

  • дизели Д50 (тепловозные дизель-генераторы 1-ПДГ4А, 1-ПДГ4Д), текущий и капитальный ремонт дизелей;
  • турбокомпрессоры (для тепловозных и судовых дизелей, стационарных источников питания, большегрузных автосамосвалов, газомотокомпрессоров), текущий и капитальный ремонт турбокомпрессоров;
  • запасные части к дизелям и турбокомпрессорам, изделиям по кооперации по заказам других производителей;
  • водяные и масляные насосы, валоповоротные механизмы, поршни и другие изделия для комплектации дизелей различных типоразмеров.

Потребители продукции ОАО «Пензадизельмаш» – преимущественно предприятия России и стран СНГ. Самые крупные из них: ОАО «РЖД», ЗАО УК «Брянский машиностроительный завод», ОАО «Коломенский завод». Постоянные иностранные заказчики: предприятия Монголии, Казахстана, Украины, Польши, Латвии, Кубы.

Пензенским предприятием выпущено более 3000 единиц дизель-генераторов для судов морского и речного флота, установленных на 27 типах судов, в том числе на пассажирском лайнере «Шота Руставели» и научно-исследовательских судах «Академик Сергей Королев» и «Космонавт Юрий Гагарин».

ОАО «Пензадизельмаш» является социально значимым предприятием г. Пензы.

Приоритетные задачи, разработанные в рамках основных направлений развития:

  1. Расширение объемов производства и увеличение доли рынка ОАО «Пензадизельмаш» в России и странах СНГ за счет:
    • применения передовых технологий и технических решений;
    • интеграции научно-конструкторского и производственно-технологического потенциала;
    • повышения уровня унификации технических решений;
    • внедрения международной системы контроля качества продукции.
  2. Снижение стоимости жизненного цикла продукции.
  3. Создание эффективной системы гарантийного и технического обслуживания; использование исключительно оригинальных запасных частей, создание централизованной системы материально-технического обеспечения предприятий, входящих в систему фирменного ремонта и обслуживания, сокращение сроков проведения гарантийного ремонта продукции.
  4. Специализация и концентрация производства комплектующих и запасных частей; исключение дублирования аналогичных производств; высвобождение производственных мощностей; централизация производства отдельных узлов и систем.
  5. Внедрение новых технологий, направленных на улучшение потребительских качеств.
  6. Переход в проектировании и производстве на принцип создания базовых платформ подвижного состава различного назначения за счет использования возможностей конструктивной и технологической унификации отдельных узлов и систем.
  7. Пересмотр структуры конструкторско-технологической и опытно-промышленной базы и создание собственных инженерных центров и инжиниринговых компаний.
  8. Управленческое и организационное выделение сборочных производств на предприятиях.
  9. Замена старого энергоемкого на современное энергосберегающее оборудование.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ПАО «» за 2015-2017 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ПАО «» за 2015-2017 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «»

Рисунок 3 – Структура активов ПАО «» за 2015-2017 гг. (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ПАО «» за 2015-2017 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ПАО «»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ПАО «» за 2015-2017 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ПАО «» за 2015-2017 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ПАО «» за 2015-2017 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ПАО «» за 2015-2017 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ПАО «»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ПАО «» за 2015-2017 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ПАО «» за 2015-2017 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ПАО «» за 2015-2017 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ПАО «» за 2015-2017 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ПАО «»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов ПАО «»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «» за 2015-2017 гг.

Рисунок 15 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «» за 2015-2017 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Анализ деловой активности ПАО «»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности ПАО «»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности ПАО «»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ПАО «»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства ПАО «» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ПАО «» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ПАО «» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ПАО «» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ПАО «» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ПАО «» с помощью модели Дж.Конана и М.Гольдера

Таблица 21 – Система показателей У. Бивера

Таблица 22 – Оценка финансового состояния ПАО «» с помощью модели Бивера

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ПАО «» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ПАО «» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ПАО «» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ПАО «» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ПАО «» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ПАО «» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

----------------------------------------------------------------------------------

ЗАКАЗАТЬ ФИНАНСОВЫЙ АНАЛИЗ
по РСБУ и МСФО (при наличии соответствующей отчетности),
по указанной или другой компании.
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы.
Примеры работ

----------------------------------------------------------------------------------

При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример)
(по указанной или другой компании).
Подробности в переписке.

----------------------------------------------------------------------------------

Rambler's Top100