Анализ финансового состояния АО «Транспортно-промышленная компания» (АО «ТПК») (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Демо-версия (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «ТПК»

АО «Транспортно-промышленная компания» (АО «ТПК») зарегистрировано регистрационной палатой Кировского района Администрации г. Ростова-на-Дону в 1997 г.

АО «ТПК» является коммерческой организацией и создано с целью получения прибыли.

Основными видами деятельности АО «ТПК» являются:

  • сдача в аренду (наем) собственного недвижимого имущества;
  • оптово-розничная торговля;
  • выносная торговля в павильонах, киосках, на лотках и других временных сооружениях, в том числе индивидуальная торговля;
  • торгово-закупочная деятельность, коммерческая деятельность, посредничество;
  • оказание бытовых услуг;
  • открытие клубов по интересам, ресторанов, баров, кафе, интернет-кафе;
  • изготовление печатной продукции (альбомов, проспектов, журналов и прочее);
  • разработка, производство и реализация программного обеспечения, товаров народного потребления и особо модной продукции;
  • проведение дизайнерских и художественно-оформительских работ;
  • организация и участие в аукционах, лотереях, конференциях, конкурсах и т.д.;
  • аудиторская деятельность;
  • проведение строительных, ремонтно-строительных, монтажных и пусконаладочных работ;
  • производство товаров народного потребления и продукции производственно-технического назначения;
  • организация новых форм досуга;
  • организация культурно-массовых, спортивных и других зрелищных и шоу мероприятий;
  • информационно-рекламная деятельность;
  • интернет-провайдерская деятельность;
  • осуществление благотворительной деятельности.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «ТПК»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «ТПК» за 2016-2018 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «ТПК» за 2016-2018 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «ТПК»

Рисунок 3 – Структура активов АО «ТПК» за 2016-2018 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «ТПК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «ТПК»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «ТПК» за 2016-2018 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «ТПК» за 2016-2018 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «ТПК» за 2016-2018 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «ТПК» за 2016-2018 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «ТПК»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «ТПК» за 2016-2018 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «ТПК» за 2016-2018 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «ТПК» за 2016-2018 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «ТПК» за 2016-2018 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «ТПК» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «ТПК» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «ТПК»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов АО «ТПК»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «ТПК» за 2016-2018 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «ТПК» за 2016-2018 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности АО «ТПК»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности АО «ТПК»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «ТПК»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «ТПК»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства АО «ТПК» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства АО «ТПК» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО «ТПК» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «ТПК» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «ТПК» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства АО «ТПК» с помощью модели Дж.Конана и М.Гольдера

Таблица 21 – Система показателей У. Бивера

Таблица 22 – Оценка финансового состояния АО «ТПК» с помощью модели Бивера

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «ТПК» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «ТПК» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «ТПК» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «ТПК» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «ТПК» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния АО «ТПК» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «ТПК» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности АО «ТПК» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2016На 31.12.2016На 31.12.2017На 31.12.2018
1. Внеоборотные активы
Основные средства2 0362 3122 2622 164
Финансовые вложения01 0531 9541 748
Всего по разделу 12 0363 3654 2163 912
2. Оборотные активы
Запасы1016447
Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются менее, чем через 12 месяцев после отчетной даты1 800578830984
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)1 400000
Денежные средства и денежные эквиваленты1 3242 9261 5211 964
Всего по разделу 24 5343 5202 3552 995
Баланс6 5706 8856 5716 907
3. Капитал и резервы
Уставный капитал2 5242 5242 5242 524
Добавочный капитал (без переоценки)2 0812 0812 0812 081
Резервный капитал126126126126
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(137)(74)28183
Всего по разделу 34 5944 6574 7594 914
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность1 9762 2281 8121 973
Оценочные обязательства00020
Всего по разделу 51 9762 2281 8121 993
Баланс6 5706 8856 5716 907

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Показатели2016 г.2017 г.2018 г.
Выручка от реализации продукции, работ, услуг13 73413 73313 946
Валовая прибыль (убыток)13 73413 73313 946
Управленческие расходы(7 284)(7 607)(7 372)
Прибыль (убыток) от продаж6 4506 1266 574
Проценты к получению170127133
Прочие доходы(0)9735
Прочие расходы(658)(1 440)(1 473)
Прибыль (убыток) до налогообложения5 9624 9105 269
Прочее(397)(409)(423)
Чистая прибыль (убыток)5 5654 5014 846

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример)
----------------------------------------------------------------------------------

У Вас появились вопросы?