Анализ финансового состояния АО «Транспортно-промышленная компания» (АО «ТПК») (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «ТПК»

АО «Транспортно-промышленная компания» (АО «ТПК») зарегистрировано регистрационной палатой Кировского района Администрации г. Ростова-на-Дону в 1997 г.

АО «ТПК» является коммерческой организацией и создано с целью получения прибыли.

Основными видами деятельности АО «ТПК» являются:

  • сдача в аренду (наем) собственного недвижимого имущества;
  • оптово-розничная торговля;
  • выносная торговля в павильонах, киосках, на лотках и других временных сооружениях, в том числе индивидуальная торговля;
  • торгово-закупочная деятельность, коммерческая деятельность, посредничество;
  • оказание бытовых услуг;
  • открытие клубов по интересам, ресторанов, баров, кафе, интернет-кафе;
  • изготовление печатной продукции (альбомов, проспектов, журналов и прочее);
  • разработка, производство и реализация программного обеспечения, товаров народного потребления и особо модной продукции;
  • проведение дизайнерских и художественно-оформительских работ;
  • организация и участие в аукционах, лотереях, конференциях, конкурсах и т.д.;
  • аудиторская деятельность;
  • проведение строительных, ремонтно-строительных, монтажных и пусконаладочных работ;
  • производство товаров народного потребления и продукции производственно-технического назначения;
  • организация новых форм досуга;
  • организация культурно-массовых, спортивных и других зрелищных и шоу мероприятий;
  • информационно-рекламная деятельность;
  • интернет-провайдерская деятельность;
  • осуществление благотворительной деятельности.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «ТПК»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «ТПК» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «ТПК» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «ТПК»

Рисунок 3 – Структура активов АО «ТПК» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «ТПК» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «ТПК»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «ТПК» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «ТПК» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «ТПК» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «ТПК» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «ТПК»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «ТПК» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «ТПК» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «ТПК» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «ТПК» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «ТПК» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «ТПК» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «ТПК»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «ТПК»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «ТПК» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «ТПК» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности АО «ТПК»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО «ТПК»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «ТПК»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «ТПК»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО «ТПК» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «ТПК» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО «ТПК» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «ТПК» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства АО «ТПК» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства АО «ТПК» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «ТПК» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «ТПК» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния АО «ТПК» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния АО «ТПК» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «ТПК» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «ТПК» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности АО «ТПК» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства2 2612 1642 2192 099
Финансовые вложения1 9541 7481 5441 334
Прочие внеоборотные активы0020
Всего по разделу 14 2153 9123 7653 433
2. Оборотные активы
Запасы44740
краткосрочная дебиторская задолженность8309841 3321 115
Денежные средства и денежные эквиваленты1 5221 9641 6711 961
Всего по разделу 22 3562 9953 0073 076
Баланс6 5716 9076 7726 509
3. Капитал и резервы
Уставный капитал2 5242 5242 5242 524
Добавочный капитал (без переоценки)2 0812 0812 0812 081
Резервный капитал126126126126
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)2818385(175)
Всего по разделу 34 7594 9144 8164 556
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность1 8121 9731 9371 899
Оценочные обязательства0201954
Всего по разделу 51 8121 9931 9561 953
Баланс6 5716 9076 7726 509

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка13 94613 53312 544
Валовая прибыль (убыток)13 94613 53312 544
Управленческие расходы(7 372)(7 707)(7 316)
Прибыль (убыток) от продаж6 5745 8265 228
Проценты к получению13311877
Прочие доходы354744
Прочие расходы(1 473)(1 330)(1 394)
Прибыль (убыток) до налогообложения5 2694 6613 955
Прочее(423)(402)(385)
Чистая прибыль (убыток)4 8464 2593 570

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы (ссылки на демо-версии в начале страницы по каждой компании).

Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать следующие разделы:
1. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
2. Оптимизация баланса.
3. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
4. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
5. Анализ наличия и состояния основных средств.
6. Анализ наличия и состояния основных средств.
7. Анализ эффективности использования основных средств.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь.
Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------