Анализ финансового состояния АО «Трансмашхолдинг» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Трансмашхолдинг»

АО «Трансмашхолдинг» - одна из крупнейших компаний, специализирующихся в сфере транспортного машиностроения. АО «Трансмашхолдинг» является коммерческой организацией, созданной в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом «Об акционерных обществах» и иными нормативными актами Российской Федерации в целях удовлетворения общественных потребностей, извлечения прибыли и обладает полной хозяйственной самостоятельностью. Правовое положение Общества определятся законодательством Российской Федерации и Уставом.

Целью деятельности АО «Трансмашхолдинг» является удовлетворение существующих общественных потребностей в продукции, работах и услугах, и получение прибыли в интересах акционеров.

Основными видами деятельности АО «Трансмашхолдинг» являются:

  • капиталовложения в ценные бумаги;
  • консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления;
  • производство железнодорожного подвижного состава;
  • оптовая торговля транспортными средствами и оборудованием;
  • оптовая торговля через агентов;
  • прочая оптовая торговля;
  • финансовое посредничество;
  • организация перевозок грузов;
  • транспортная обработка грузов;
  • хранение и складирование;
  • научные исследования и разработки в области естественных и технических наук;
  • научные исследования и разработки в области общественных и гуманитарных наук;
  • исследование конъюнктуры рынка и выявление общественного мнения;
  • предоставление прочих услуг.

В качестве своей миссии АО «Трансмашхолдинг» рассматривает создание возможностей для максимально полного раскрытия творческого и профессионального потенциала сотрудников. Мы стремимся к тому, чтобы сохранить более чем столетние традиции российского транспортного машиностроения и обеспечить его динамичное развитие, соответствие современному миру. Именно поэтому в Трансмашхолдинге уделяется огромное внимание внедрению новых стандартов качества и безопасности, новых технологий в производстве и производственных отношениях.

Приоритетом для АО «Трансмашхолдинг» является удовлетворение существующих общественных потребностей в продукции, работах и услугах Общества, и получение прибыли в интересах акционеров.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Трансмашхолдинг»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Трансмашхолдинг» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Трансмашхолдинг» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Трансмашхолдинг»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Трансмашхолдинг» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Трансмашхолдинг» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Трансмашхолдинг»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Трансмашхолдинг» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Трансмашхолдинг» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Трансмашхолдинг» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Трансмашхолдинг» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Трансмашхолдинг»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Трансмашхолдинг» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Трансмашхолдинг» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Трансмашхолдинг» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Трансмашхолдинг» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Трансмашхолдинг» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Трансмашхолдинг» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Трансмашхолдинг»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «Трансмашхолдинг»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Трансмашхолдинг» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Трансмашхолдинг» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности АО «Трансмашхолдинг»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО «Трансмашхолдинг»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага АО «Трансмашхолдинг» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Трансмашхолдинг»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Трансмашхолдинг»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Трансмашхолдинг» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО «Трансмашхолдинг» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Трансмашхолдинг» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства АО «Трансмашхолдинг» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Трансмашхолдинг» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «Трансмашхолдинг» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «Трансмашхолдинг» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «Трансмашхолдинг» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Трансмашхолдинг» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «Трансмашхолдинг» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния АО «Трансмашхолдинг» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2020) компания оказалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «Трансмашхолдинг» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности АО «Трансмашхолдинг» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы04 462 3365 175 1885 380 449
Результаты исследований и разработок213 4651 441 1681 269 0291 829 032
Основные средства667 1111 835 9892 758 610621 232
Финансовые вложения29 308 36431 123 19332 673 67527 398 178
Отложенные налоговые активы1 394 5151 543 0161 690 6741 628 376
Прочие внеоборотные активы3 38714 54222 16030 093
Всего по разделу 131 586 84240 420 24443 589 33636 887 360
2. Оборотные активы
Запасы59 31565 34924 42830 853
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям25 451184 140341 48699 181
краткосрочная дебиторская задолженность9 383 54116 337 17623 581 34516 586 434
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)7 987 9732 713 52418 221 11220 561 930
Денежные средства и денежные эквиваленты2 425 8404 507 2912 658 1408 339 848
Прочие оборотные активы18 97137 30724 68157 987
Всего по разделу 219 901 09123 844 78744 851 19245 676 233
Баланс51 487 93364 265 03188 440 52882 563 593
3. Капитал и резервы
Уставный капитал1 115 2151 115 2151 115 2151 115 215
Переоценка внеоборотных активов17191717
Добавочный капитал (без переоценки)9 031 2699 031 2719 031 3439 031 373
Резервный капитал55 76155 76155 76155 761
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)20 009 91024 790 47630 304 78934 184 424
Всего по разделу 330 212 17234 992 74240 507 12544 386 790
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства10 000 00015 000 00020 000 00025 000 000
Отложенные налоговые обязательства7744 3136 2720
Прочие обязательства008520
Итого по разделу 410 000 77415 004 31320 007 12425 000 000
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства585 182674 15110 782 5885 451 841
Кредиторская задолженность9 191 67912 165 51415 016 2615 906 928
Доходы будущих периодов033 2429 7505 323
Оценочные обязательства1 498 1261 395 0692 117 6801 812 711
Всего по разделу 511 274 98714 267 97627 926 27913 176 803
Баланс51 487 93364 265 03188 440 52882 563 593

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка68 567 77059 092 32144 464 172
Себестоимость(62 075 424)(51 612 968)(36 701 937)
Валовая прибыль (убыток)6 492 3467 479 3537 762 235
Коммерческие расходы(1 049 996)(1 565 311)(1 194 291)
Управленческие расходы(3 560 588)(4 669 393)(4 751 398)
Прибыль (убыток) от продаж1 881 7621 244 6491 816 546
Доходы от участия в других организациях3 260 2355 087 5584 836 515
Проценты к получению1 309 8221 413 2001 935 041
Проценты к уплате(1 084 631)(1 788 247)(2 072 683)
Прочие доходы1 169 781899 5152 112 904
Прочие расходы(457 500)(1 157 782)(3 878 415)
Прибыль (убыток) до налогообложения6 079 4695 698 8934 749 908
Текущий налог на прибыль(639 859)(173 386)(409 578)
Прочее(7 423)(11 194)(460 695)
Чистая прибыль (убыток)5 432 1875 514 3133 879 635

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
(ссылки на демо-версии в начале страницы).
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Анализ технико-экономических показателей (ТЭП)" (см. дополнительный раздел),
раздел "Оптимизация баланса..." (см. дополнительный раздел),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------