Анализ финансового состояния ПАО «Соллерс Авто» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «Соллерс Авто»

ПАО «Соллерс Авто» зарегистрировано 4 октября 2002 г.

ИНН 3528079131, ОГРН 1023501244524, ОКПО 57126933.

Основным видом деятельности является «Деятельность по управлению холдинг компаниями».

Адрес: 119590, город Москва, МЖД Киевское 5 й км, д. 1 стр. 1,2, этаж 7 ком 14, 14а.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Соллерс Авто»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ПАО «Соллерс Авто» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ПАО «Соллерс Авто» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Соллерс Авто»

Рисунок 3 – Структура активов ПАО «Соллерс Авто» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ПАО «Соллерс Авто» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ПАО «Соллерс Авто»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ПАО «Соллерс Авто» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ПАО «Соллерс Авто» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ПАО «Соллерс Авто» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ПАО «Соллерс Авто» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ПАО «Соллерс Авто»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ПАО «Соллерс Авто» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ПАО «Соллерс Авто» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ПАО «Соллерс Авто» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ПАО «Соллерс Авто» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Соллерс Авто» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Соллерс Авто» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ПАО «Соллерс Авто»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ПАО «Соллерс Авто»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «Соллерс Авто» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ПАО «Соллерс Авто» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ПАО «Соллерс Авто»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ПАО «Соллерс Авто»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ПАО «Соллерс Авто»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ПАО «Соллерс Авто»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Соллерс Авто» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Соллерс Авто» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Соллерс Авто» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Соллерс Авто» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Соллерс Авто» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Соллерс Авто» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Соллерс Авто» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Соллерс Авто» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ПАО «Соллерс Авто» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ПАО «Соллерс Авто» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ПАО «Соллерс Авто» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ПАО «Соллерс Авто» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку компания стала работать убыточно.

Данные из отчетности ПАО «Соллерс Авто» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы9831 323939770
Основные средства88 65182 358164 759122 245
Финансовые вложения10 171 77410 206 79014 702 16414 805 524
Отложенные налоговые активы357 483351 712449 023572 037
Всего по разделу 110 618 89110 642 18315 316 88515 500 576
2. Оборотные активы
Запасы11 27813 1364 961
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям261482 56414 712
краткосрочная дебиторская задолженность341 009830 8061 804 707451 969
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)1 332 0002 800 00020 5000
Денежные средства и денежные эквиваленты1 922 00411 99844 043417 392
Прочие оборотные активы2 15660837991
Всего по разделу 23 597 1963 644 2901 885 787890 025
Баланс14 216 08714 286 47317 202 67216 390 601
3. Капитал и резервы
Уставный капитал428 377428 377428 377428 377
Добавочный капитал (без переоценки)3 167 5273 167 5273 167 5273 167 527
Резервный капитал21 41921 41921 41921 419
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)10 531 98410 631 09510 978 47410 183 785
Всего по разделу 314 149 30714 248 41814 595 79713 801 108
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства0001 406 231
Итого по разделу 40001 406 231
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства85143815 007883 066
Кредиторская задолженность9 8229 1041 625 670242 584
Оценочные обязательства56 87328 807165 58457 558
Прочие обязательства0161454
Всего по разделу 566 78038 0552 606 8751 183 262
Баланс14 216 08714 286 47317 202 67216 390 601

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка186 065129 35042 791
Себестоимость(77 990)(72 275)(7 177)
Валовая прибыль (убыток)108 07557 07535 614
Управленческие расходы(339 742)(660 290)(768 878)
Прибыль (убыток) от продаж(231 667)(603 215)(733 264)
Доходы от участия в других организациях101 028250 00050 008
Проценты к получению279 573134 7103 651
Проценты к уплате(0)(19 746)(158 214)
Прочие доходы2 800 7955 416 058103 491
Прочие расходы(2 844 561)(4 927 740)(183 373)
Прибыль (убыток) до налогообложения105 168250 067(917 701)
Текущий налог на прибыль(6 057)97 305123 014
Чистая прибыль (убыток)99 111347 372(794 687)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------