Анализ финансового состояния ПАО «Группа Компаний ПИК» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «Группа Компаний ПИК»

ПАО «Группа Компаний ПИК» является головной компанией одноименного холдинга, в состав которого входит 30 дочерних компаний Общества. ПАО «Группа Компаний ПИК» работает на российском рынке недвижимости с 1994 г. и является одним из ведущих его участников. Основными направлениями деятельности Группы Компаний ПИК являются девелоперские проекты в секторе жилой недвижимости, инвестиционная деятельность, проектирование и комплексное ведение проектов, производство строительных конструкций и материалов, строительство, а также управление жилищным фондом.

Целью деятельности ПАО «Группа Компаний ПИК» является получение прибыли в интересах развития самого Общества и его акционеров.

ПАО «Группа Компаний ПИК» имеет гражданские права и несет обязанности, необходимые для осуществления любых видов деятельности, не запрещенных федеральными законами РФ. Отдельными видами деятельности, перечень которых определяется федеральными законами, ПАО «Группа Компаний ПИК» может заниматься только на основании специального разрешения (лицензии).

Видами деятельности ПАО «Группа Компаний ПИК» являются:

  • строительство жилых и нежилых зданий;
  • подготовка к продаже собственного недвижимого имущества;
  • совершение сделок по приобретению и отчуждению акций, иных ценных бумаг, долей в уставном капитале юридических лиц;
  • участие в уставном капитале иных юридических лиц; передача принадлежащего Обществу имущества: долей, акций, движимого и недвижимого имущества в качестве взноса в уставный капитал иных юридических лиц; совершение сделок купли, продажи, дарения, мены, аренды и залога недвижимого имущества;
  • совершение от имени заинтересованных лиц и за их счет либо от своего имени, но за счет и в интересах заинтересованных лиц гражданско-правовых сделок по купле, продаже, мене, аренде движимого и недвижимого имущества, ценных бумаг;
  • учреждение паевых инвестиционных фондов.

Стратегия на ближайшее время – стать лучшей публичной девелоперской компанией полного цикла, основанной на современных высокоэффективных принципах управления. Быть лидером в сегменте доступного жилья в России с качественным диверсифицированным земельным банком.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Группа компаний ПИК»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ПАО «Группа компаний ПИК» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ПАО «Группа компаний ПИК» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Группа компаний ПИК»

Рисунок 3 – Структура активов ПАО «Группа компаний ПИК» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ПАО «Группа компаний ПИК» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ПАО «Группа компаний ПИК»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ПАО «Группа компаний ПИК» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ПАО «Группа компаний ПИК» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ПАО «Группа компаний ПИК» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ПАО «Группа компаний ПИК» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ПАО «Группа компаний ПИК»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ПАО «Группа компаний ПИК» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ПАО «Группа компаний ПИК» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ПАО «Группа компаний ПИК» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ПАО «Группа компаний ПИК» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Группа компаний ПИК» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Группа компаний ПИК» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ПАО «Группа компаний ПИК»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов ПАО «Группа компаний ПИК»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «Группа компаний ПИК» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ПАО «Группа компаний ПИК» за 2017-2019 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности ПАО «Группа компаний ПИК»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности ПАО «Группа компаний ПИК»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности ПАО «Группа компаний ПИК»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ПАО «Группа компаний ПИК»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Группа компаний ПИК» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Группа компаний ПИК» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Группа компаний ПИК» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Группа компаний ПИК» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Группа компаний ПИК» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Группа компаний ПИК» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Группа компаний ПИК» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Группа компаний ПИК» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 25 – Оценка финансового состояния ПАО «Группа компаний ПИК» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ПАО «Группа компаний ПИК» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ПАО «Группа компаний ПИК» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась неплатежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ПАО «Группа компаний ПИК» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ПАО «Группа компаний ПИК» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы50 45241 87614 53354 047
Основные средства256 682364 491444 101343 315
Доходные вложения в материальные активы56 202120 403284 255456 349
Финансовые вложения51 172 37877 756 98684 794 485110 593 168
Отложенные налоговые активы4 967 2875 379 9861 985 5551 990 449
Прочие внеоборотные активы84 23090 24474 003271 719
Всего по разделу 156 587 23183 753 98687 596 932113 709 047
2. Оборотные активы
Запасы29 009 28834 067 71239 426 04243 083 851
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям731 676561 736346 916412 214
краткосрочная дебиторская задолженность26 110 49939 116 52352 609 20622 234 392
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)33 545 76331 567 87454 195 07913 291 357
Денежные средства и денежные эквиваленты2 369 8758 126 7912 980 4641 356 801
Всего по разделу 2107 635 467134 324 598158 338 33287 878 470
Баланс164 222 698218 078 584245 935 264201 587 517
3. Капитал и резервы
Уставный капитал41 281 08441 281 08441 281 08441 281 084
Добавочный капитал (без переоценки)2 797 7842 797 7842 797 7842 797 784
Резервный капитал716 1191 266 4141 412 8112 064 054
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)16 978 84319 100 57919 091 7733 746 899
Всего по разделу 361 773 83064 445 86164 583 45249 889 821
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства42 034 59257 000 00054 500 00057 867 921
Отложенные налоговые обязательства21 56721 50221 36413 201
Прочие обязательства15 366 75511 028 49113 204 3062 489 789
Итого по разделу 457 422 91468 049 99367 725 67060 370 911
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства9 982 43918 406 84826 277 53826 583 541
Кредиторская задолженность34 369 82862 977 93583 479 26762 277 403
Доходы будущих периодов367 426325 70762 75528 024
Оценочные обязательства306 2613 872 2403 806 5822 437 817
Всего по разделу 545 025 95485 582 730113 626 14291 326 785
Баланс164 222 698218 078 584245 935 264201 587 517

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка23 613 73625 342 89424 571 955
Себестоимость(8 558 310)(6 738 200)(8 025 403)
Валовая прибыль (убыток)15 055 42618 604 69416 546 552
Коммерческие расходы(3 017 925)(3 196 194)(3 658 626)
Управленческие расходы(7 145 905)(8 532 717)(5 434 808)
Прибыль (убыток) от продаж4 891 5966 875 7837 453 118
Доходы от участия в других организациях2 952 18518 127 6111 211 557
Проценты к получению5 920 0096 209 8924 968 832
Проценты к уплате(10 591 909)(9 378 393)(8 061 300)
Прочие доходы3 229 0071 484 380981 273
Прочие расходы(3 628 105)(4 440 446)(5 889 034)
Прибыль (убыток) до налогообложения2 772 78318 878 827664 446
Текущий налог на прибыль(256 191)(346 724)(370 742)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)711 1292 504 898(231 866)
Изменение отложенных налоговых обязательств6513877
Изменение отложенных налоговых активов412 699(924 282)5 910
Прочее(1 406)(2 470 473)6 573
Чистая прибыль (убыток)2 927 95015 137 486306 264

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------