Анализ финансового состояния ПАО «Информационные телекоммуникационные технологии» (ПАО «Интелтех») (2019-2021 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2019-2021 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «Интелтех»

ПАО «Информационные телекоммуникационные технологии» (ПАО «Интелтех») действует с 28 июля 1994 г.

ИНН 7802030605, ОГРН 1027801525608, ОКПО 07503490.

Основным видом деятельности является «Научные исследования и разработки в области естественных и технических наук прочие».

Адрес: 197342, город Санкт Петербург, Кантемировская ул., д.8.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Интелтех»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ПАО «Интелтех» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ПАО «Интелтех» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Интелтех»

Рисунок 3 – Структура активов ПАО «Интелтех» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 4 – Структура источников имущества ПАО «Интелтех» за 2019‑2021 гг.

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ПАО «Интелтех»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ПАО «Интелтех» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных обязательств ПАО «Интелтех» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных обязательств ПАО «Интелтех» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ПАО «Интелтех» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ПАО «Интелтех»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ПАО «Интелтех» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ПАО «Интелтех» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ПАО «Интелтех» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ПАО «Интелтех» за 2019‑2021 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Интелтех» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Интелтех» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ПАО «Интелтех» за 2019‑2021 гг.

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ПАО «Интелтех»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «Интелтех» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ПАО «Интелтех» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Группировка доходов и расходов ПАО «Интелтех»

Таблица 11 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 12 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 13 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 14 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 15 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 16 – Анализ деловой активности ПАО «Интелтех»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 17 – Анализ показателей рентабельности ПАО «Интелтех»

Таблица 18 – Данные для факторного анализа рентабельности производственных фондов

Таблица 19 – Показатели для факторного анализа рентабельности активов

Таблица 20 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 21 – Эффект финансового рычага ПАО «Интелтех» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 22 – Оценка состояния текущей платежеспособности ПАО «Интелтех»

Таблица 23 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ПАО «Интелтех»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Интелтех» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Интелтех» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Интелтех» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 27 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Интелтех» с помощью модели Лисса

Таблица 28 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 29 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Интелтех» с помощью модели Спрингейта

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 31 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Интелтех» с помощью российской (иркутской) R‑модели

Таблица 32 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Интелтех» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 33 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Интелтех» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 34 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 35 – Оценка финансового состояния ПАО «Интелтех» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 36 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 37 – Оценка финансового состояния ПАО «Интелтех» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 38 – Оценка финансового состояния ПАО «Интелтех» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 39 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ПАО «Интелтех» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку компания преодолела убыточность работы.

Данные из отчетности ПАО «Интелтех» за 2019-2021 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2019На 31.12.2019На 31.12.2020На 31.12.2021
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы117 791110 091103 71497 375
Результаты исследований и разработок00015 323
Основные средства1 703 8221 749 6221 868 6162 013 028
Финансовые вложения79 65079 65079 1500
Отложенные налоговые активы242 866306 924424 400647 620
Прочие внеоборотные активы2 23111 15864 95750 881
Всего по разделу 12 146 3602 257 4452 540 8372 824 227
2. Оборотные активы
Запасы1 301 7851 778 5432 132 1862 955 235
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям28 503000
краткосрочная дебиторская задолженность1 356 0542 041 9453 026 5734 304 050
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)1 636 260050 000362 750
Денежные средства и денежные эквиваленты2 415 8522 575 8542 318 7324 988 680
Прочие оборотные активы5998311 5111 330
Всего по разделу 26 739 0536 397 1737 529 00212 612 045
Баланс8 885 4138 654 61810 069 83915 436 272
3. Капитал и резервы
Уставный капитал437 110437 110437 110437 110
Добавочный капитал (без переоценки)3 631 4493 631 4493 631 4493 631 449
Резервный капитал21 85621 85621 85621 856
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(129 829)(264 599)(61 145)(44 178)
Всего по разделу 33 960 5863 825 8164 029 2704 046 237
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства231 152296 585409 949592 812
Итого по разделу 4231 152296 585409 949592 812
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства822 303652 7421 631 1351 192 270
Кредиторская задолженность3 854 1843 811 2023 923 9209 485 644
Доходы будущих периодов00010 800
Оценочные обязательства17 18868 27375 565108 509
Всего по разделу 54 693 6754 532 2175 630 62010 797 223
Баланс8 885 4138 654 61810 069 83915 436 272

Данные отчета о финансовых результатах за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

Показатели201920202021
Выручка2 098 8453 804 8984 196 357
Себестоимость(1 667 680)(3 154 016)(3 652 436)
Валовая прибыль (убыток)431 165650 882543 921
Коммерческие расходы(373 866)(0)(0)
Управленческие расходы(0)(373 147)(393 541)
Прибыль (убыток) от продаж57 299277 735150 380
Проценты к получению34 32315 94328 218
Проценты к уплате(67 877)(84 992)(102 249)
Прочие доходы32 25018 479100 209
Прочие расходы(116 369)(130 120)(121 236)
Прибыль (убыток) до налогообложения(60 374)97 04555 322
Текущий налог на прибыль(5 729)(32 138)(37 468)
Прочее(5)(0)(0)
Чистая прибыль (убыток)(66 108)64 90717 854

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------