Анализ финансового состояния ПАО «Тольяттиазот» (ПАО «ТОАЗ») (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Демо-версия (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «ТОАЗ»

ПАО «Тольяттиазот» (ПАО «ТОАЗ») является одним из крупнейших предприятий химической отрасли России. Завод построен в 12 километрах северо-восточнее города Тольятти Самарской области и занимает площадь примерно 300 га земли, объединяя комплекс производств. Предприятие является одним из признанных лидеров на рынке аммиака и минеральных удобрений в России и за рубежом.

Основной вид деятельности ПАО «ТОАЗ» - выпуск аммиака, минеральных удобрений (карбамида, аммиачной виды) и другой химической продукции.

Производственные мощности, эксплуатируемые ПАО «ТОАЗ», позволяют ежегодно производить:

  • более 3 млн. тонн жидкого аммиака на 7 крупнотоннажных агрегатах. По данным специализированных информационных ресурсов, поставки аммиака производства ПАО «ТОАЗ» занимают до 10% мирового рынка сбыта аммиака;
  • 960 тыс. тонн карбамида на 2-х агрегатах;
  • 47 тыс. тонн карбамидоформальдегидного концентрата) на 2-х установках;
  • 109 тыс. тонн аммиачной воды.

ПАО «ТОАЗ» сегодня – это многопрофильное предприятие, которое имеет развитую транспортную и энергетическую инфраструктуру, собственную ремонтную службу.

Инвестиционная программа предприятия включает модернизацию основных производственных фондов, стратегические инвестиции в расширение транспортной инфраструктуры.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «ТОАЗ»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ПАО «ТОАЗ» за 2016-2018 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ПАО «ТОАЗ» за 2016-2018 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «ТОАЗ»

Рисунок 3 – Структура активов ПАО «ТОАЗ» за 2016-2018 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ПАО «ТОАЗ» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ПАО «ТОАЗ»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ПАО «ТОАЗ» за 2016-2018 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ПАО «ТОАЗ» за 2016-2018 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ПАО «ТОАЗ» за 2016-2018 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ПАО «ТОАЗ» за 2016-2018 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ПАО «ТОАЗ»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ПАО «ТОАЗ» за 2016-2018 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ПАО «ТОАЗ» за 2016-2018 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ПАО «ТОАЗ» за 2016-2018 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ПАО «ТОАЗ» за 2016-2018 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «ТОАЗ» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «ТОАЗ» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ПАО «ТОАЗ»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов ПАО «ТОАЗ»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «ТОАЗ» за 2016-2018 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ПАО «ТОАЗ» за 2016-2018 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности ПАО «ТОАЗ»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности ПАО «ТОАЗ»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности ПАО «ТОАЗ»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ПАО «ТОАЗ»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ТОАЗ» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ТОАЗ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ТОАЗ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ТОАЗ» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ТОАЗ» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ТОАЗ» с помощью модели Дж.Конана и М.Гольдера

Таблица 21 – Система показателей У. Бивера

Таблица 22 – Оценка финансового состояния ПАО «ТОАЗ» с помощью модели Бивера

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ТОАЗ» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ТОАЗ» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ТОАЗ» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ПАО «ТОАЗ» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ПАО «ТОАЗ» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ПАО «ТОАЗ» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ПАО «ТОАЗ» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ПАО «ТОАЗ» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2016На 31.12.2016На 31.12.2017На 31.12.2018
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы144002
Основные средства28 325 22834 017 63835 608 02739 441 083
Финансовые вложения4 630 8636 978 3297 507 1671 259 793
Отложенные налоговые активы51 63589 212163 637201 299
Прочие внеоборотные активы6 451 90910 152 4349 914 81816 061 521
Всего по разделу 139 459 64951 237 65353 193 64956 963 698
2. Оборотные активы
Запасы8 309 5467 872 9758 320 6407 885 991
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям1 089 3691 094 6511 902 697265 339
Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются менее, чем через 12 месяцев после отчетной даты6 418 2867 769 71510 950 43511 464 014
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)6 504 3435 706 9812 744 2313 418 100
Денежные средства и денежные эквиваленты16 449 0004 663 2183 908 18510 272 578
Прочие оборотные активы138 93770 972107 337143 484
Всего по разделу 238 909 48127 178 51227 933 52533 449 506
Баланс78 369 13078 416 16581 127 17490 413 204
3. Капитал и резервы
Уставный капитал97 11697 11697 11697 116
Переоценка внеоборотных активов2 156 2572 148 3101 476 3891 233 477
Резервный капитал4 8564 8564 8564 856
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)66 696 16565 051 71466 605 50873 972 793
Всего по разделу 368 954 39467 301 99668 183 86975 308 242
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства02 141 4231 440 0054 804 729
Отложенные налоговые обязательства261 863299 467362 540442 491
Итого по разделу 4261 8632 440 8901 802 5455 247 220
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства2 988 1911 021 9082 710 6851 658 045
Кредиторская задолженность5 311 3076 719 1296 101 4446 338 036
Доходы будущих периодов35832316
Оценочные обязательства188 674930 7792 327 8401 860 002
Прочие обязательства664 6661 3807681 643
Всего по разделу 59 152 8738 673 27911 140 7609 857 742
Баланс78 369 13078 416 16581 127 17490 413 204

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Показатели2016 г.2017 г.2018 г.
Выручка от реализации продукции, работ, услуг44 347 88442 180 98753 537 206
Себестоимость продукции, работ, услуг(22 735 241)(20 943 875)(22 249 109)
Валовая прибыль (убыток)21 612 64321 237 11231 288 097
Коммерческие расходы(11 278 523)(13 004 913)(16 044 270)
Управленческие расходы(2 992 930)(2 102 489)(2 170 450)
Прибыль (убыток) от продаж7 341 1906 129 71013 073 377
Доходы от участия в других организациях1 594(0)(0)
Проценты к получению972 317874 680782 842
Проценты к уплате(135 532)(330 449)(267 334)
Прочие доходы430 6541 559 7211 406 026
Прочие расходы(5 589 773)(4 756 460)(5 130 432)
Прибыль (убыток) до налогообложения3 020 4503 477 2029 864 479
Текущий налог на прибыль(1 101 093)(1 223 557)(2 629 833)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)497 030513 115(704 076)
Изменение отложенных налоговых обязательств(37 603)(60 888)(84 801)
Изменение отложенных налоговых активов37 57675 89037 662
Прочее(635 925)(1 425 807)(64 731)
Чистая прибыль (убыток)1 283 405842 8407 122 776

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример)
----------------------------------------------------------------------------------