Анализ финансового состояния АО «Сокольская судоверфь» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Сокольская судоверфь»

АО «Сокольская судоверфь» является непубличным акционерным обществом.

АО «Сокольская судоверфь» является юридическим лицом, имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, и отвечает им по своим обязательствам, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Основной целью АО «Сокольская судоверфь» является получение прибыли путем эффективного использования принадлежащего ему имущества в интересах самого Общества и его акционеров.

Основными видами деятельности АО «Сокольская судоверфь» являются:

  • строительство кораблей, судов и плавучих конструкций;
  • обработка металлических изделий механическая;
  • изготовление готовых металлических изделий хозяйственного назначения по индивидуальному заказу населения;
  • ремонт машин и оборудования;
  • торговля розничная легковыми автомобилями и лёгкими автотранспортными средствами прочая, не включённая в другие группировки;
  • торговля прочими автотранспортными средствами, кроме пассажирских, прочая, не включённая в другие группировки;
  • торговля розничная автомобильными деталями, узлами и принадлежностями прочая;
  • торговля оптовая отходами и ломом;
  • торговля розничная лакокрасочными материалами в специализированных магазинах;
  • перевозка грузов специализированными автотранспортными средствами;
  • предоставление услуг по перевозкам;
  • торговля розничная прочими строительными материалами, не включенными в другие группировки, в специализированных магазинах;
  • хранение и складирование прочих грузов;
  • деятельность по предоставлению прочих мест для временного проживания;
  • аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом;
  • выполнение работ по заказам Министерства Обороны и других Министерств и ведомств Российской Федерации;
  • защита государственной тайны.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Сокольская судоверфь»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Сокольская судоверфь» за 2016-2018 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Сокольская судоверфь» за 2016-2018 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Сокольская судоверфь»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Сокольская судоверфь» за 2016-2018 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Сокольская судоверфь» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Сокольская судоверфь»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Сокольская судоверфь» за 2016-2018 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Сокольская судоверфь» за 2016-2018 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Сокольская судоверфь» за 2016-2018 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Сокольская судоверфь» за 2016-2018 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Сокольская судоверфь»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Сокольская судоверфь» за 2016-2018 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Сокольская судоверфь» за 2016-2018 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Сокольская судоверфь» за 2016-2018 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Сокольская судоверфь» за 2016-2018 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Сокольская судоверфь» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Сокольская судоверфь» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Сокольская судоверфь»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов АО «Сокольская судоверфь»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Сокольская судоверфь» за 2016-2018 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Сокольская судоверфь» за 2016-2018 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности АО «Сокольская судоверфь»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности АО «Сокольская судоверфь»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Сокольская судоверфь»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Сокольская судоверфь»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства АО «Сокольская судоверфь» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства АО «Сокольская судоверфь» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО «Сокольская судоверфь» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Сокольская судоверфь» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Сокольская судоверфь» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства АО «Сокольская судоверфь» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Сокольская судоверфь» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства АО «Сокольская судоверфь» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 25 – Оценка финансового состояния АО «Сокольская судоверфь» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния АО «Сокольская судоверфь» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Сокольская судоверфь» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. АО «Сокольская судоверфь» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности АО «Сокольская судоверфь» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2016На 31.12.2016На 31.12.2017На 31.12.2018
1. Внеоборотные активы
Основные средства139 167148 498131 499120 999
Доходные вложения в материальные активы01 46016 11215 951
Финансовые вложения80808080
Отложенные налоговые активы1 3531 1881 0054 128
Прочие внеоборотные активы6 55954469212
Всего по разделу 1147 159151 770148 765141 370
2. Оборотные активы
Запасы29 413136 178145 750388 749
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям25 20869 585172 98194 686
Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются менее, чем через 12 месяцев после отчетной даты183 702579 166475 20769 753
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)177 158116 030464 100692 020
Денежные средства и денежные эквиваленты9248267272 601
Прочие оборотные активы227 434545 2291 377 048334 968
Всего по разделу 2643 8391 447 0142 635 8131 582 777
Баланс790 9981 598 7842 784 5781 724 147
3. Капитал и резервы
Уставный капитал321321321321
Переоценка внеоборотных активов101 398113 045113 045113 045
Резервный капитал48484848
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(11 498)(170)9 68063 424
Всего по разделу 390 269113 244123 094176 838
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства136 9410197 2370
Отложенные налоговые обязательства8068256554
Оценочные обязательства4 8314 9174 28617 117
Прочие обязательства34 693239 944658 6831 072 387
Итого по разделу 4176 545244 929860 4621 090 058
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства0174 442666214 168
Кредиторская задолженность517 426986 9411 611 922225 834
Оценочные обязательства6 7586 0027 05911 083
Прочие обязательства073 226181 3756 166
Всего по разделу 5524 1841 240 6111 801 022457 251
Баланс790 9981 598 7842 784 5781 724 147

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Показатели2016 г.2017 г.2018 г.
Выручка269 660705 379867 084
Себестоимость(268 776)(702 615)(800 151)
Валовая прибыль (убыток)8842 76466 933
Прибыль (убыток) от продаж8842 76466 933
Проценты к получению23 51221 25411 629
Проценты к уплате(2 658)(6 276)(4 104)
Прочие доходы10 2412 8082 870
Прочие расходы(13 679)(5 719)(7 334)
Прибыль (убыток) до налогообложения18 30014 83169 994
Текущий налог на прибыль(5 409)(4 134)(18 867)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)1 9031 5392 042
Изменение отложенных налоговых обязательств11(188)(298)
Изменение отложенных налоговых активов(165)(183)3 124
Прочее(1 339)(0)(0)
Чистая прибыль (убыток)11 39810 32653 953

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------