Анализ финансового состояния АО «Новая Пятилетка» (2016-2018 гг.)

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Демонстрационная версия работы по данной компании за 2016-2018 гг. в очереди на размещение. Данный процесс можно ускорить, заполнив ЗАЯВКУ.

Содержание работы

Общая характеристика АО «Новая пятилетка»

АО «Новая Пятилетка» является непубличным хозяйственным обществом.

Целью АО «Новая Пятилетка» является извлечение прибыли.

АО «Новая Пятилетка» осуществляет следующие виды деятельности:

  • выращивание зерновых, технических и прочих сельскохозяйственных культур, не включенных в другие группировки;
  • выращивание кормовых культур, заготовка растительных кормов;
  • разведение крупного рогатого скота;
  • разведение свиней;
  • производство цельномолочной продукции;
  • производство мяса и пищевых субпродуктов крупного рогатого скота, свиней, овец, коз, животных семейства лошадиных;
  • другие виды деятельности, направленные на достижение Уставных целей и задач, не запрещенные действующим законодательством.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Новая пятилетка»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Новая пятилетка» за 2016-2018 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Новая пятилетка» за 2016-2018 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Новая пятилетка»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Новая пятилетка» за 2016-2018 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Новая пятилетка» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Новая пятилетка»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Новая пятилетка» за 2016-2018 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Новая пятилетка» за 2016-2018 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Новая пятилетка» за 2016-2018 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Новая пятилетка» за 2016-2018 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Новая пятилетка»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Новая пятилетка» за 2016-2018 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Новая пятилетка» за 2016-2018 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Новая пятилетка» за 2016-2018 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Новая пятилетка» за 2016-2018 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Новая пятилетка» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Новая пятилетка» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Новая пятилетка»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов АО «Новая пятилетка»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Новая пятилетка» за 2016-2018 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Новая пятилетка» за 2016-2018 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности АО «Новая пятилетка»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности АО «Новая пятилетка»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Новая пятилетка»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Новая пятилетка»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства АО «Новая пятилетка» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства АО «Новая пятилетка» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО «Новая пятилетка» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Новая пятилетка» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Новая пятилетка» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства АО «Новая пятилетка» с помощью модели Дж.Конана и М.Гольдера

Таблица 21 – Система показателей У. Бивера

Таблица 22 – Оценка финансового состояния АО «Новая пятилетка» с помощью модели Бивера

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «Новая пятилетка» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «Новая пятилетка» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «Новая пятилетка» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Новая пятилетка» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «Новая пятилетка» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния АО «Новая пятилетка» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. АО «Новая пятилетка» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности АО «Новая пятилетка» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2016На 31.12.2016На 31.12.2017На 31.12.2018
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы2218130
Основные средства192 928216 471207 965227 683
Финансовые вложения2 7211 2111 2110
Прочие внеоборотные активы14 19111 1066 4342 832
Всего по разделу 1209 862228 806215 623230 515
2. Оборотные активы
Запасы233 891184 382205 922242 053
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям478685334 920
Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются менее, чем через 12 месяцев после отчетной даты44 21584 37819 18829 057
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)19 56929 30027 56927 569
Денежные средства и денежные эквиваленты2265292 1252 252
Прочие оборотные активы4732 713680
Всего по разделу 2298 421302 170255 405305 851
Баланс508 283530 976471 028536 366
3. Капитал и резервы
Уставный капитал48 57448 57448 57448 574
Резервный капитал5 0417 2867 2867 286
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)100 040110 812115 102166 406
Всего по разделу 3153 655166 672170 962222 266
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства26 23749 30833 10022 083
Прочие обязательства4 1658 8105 87032 255
Итого по разделу 430 40258 11838 97054 338
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства256 881223 028174 600176 024
Кредиторская задолженность67 03581 45785 01382 159
Оценочные обязательства3101 7011 4831 579
Всего по разделу 5324 226306 186261 096259 762
Баланс508 283530 976471 028536 366

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Показатели2016 г.2017 г.2018 г.
Выручка337 751267 331345 995
Себестоимость(327 076)(261 350)(270 117)
Валовая прибыль (убыток)10 6755 98175 878
Коммерческие расходы(504)(0)(0)
Прибыль (убыток) от продаж10 1715 98175 878
Проценты к получению37718161
Проценты к уплате(13 322)(8 350)(2 780)
Прочие доходы37 88133 76428 383
Прочие расходы(22 090)(27 286)(49 912)
Прибыль (убыток) до налогообложения13 0174 29051 630
Текущий налог на прибыль(0)(0)(326)
Чистая прибыль (убыток)13 0174 29051 304

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------