Анализ финансового состояния АО «Вологодский речной порт» (АО «Вологдапорт») (2019-2021 гг.)

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2019-2021 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Вологдапорт»

АО «Вологдапорт» действует с 24 августа 1993 г.

ИНН 3525007361, ОГРН 1023500895087, ОКПО 03144343.

Основным видом деятельности является «Транспортная обработка грузов».

Адрес: 160000, Вологодская область, г. Вологда, Советский пр кт, д.115, кв.21.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Вологдапорт»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Вологдапорт» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Вологдапорт» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Вологдапорт»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Вологдапорт» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Вологдапорт» за 2019‑2021 гг.

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Вологдапорт»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Вологдапорт» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных обязательств АО «Вологдапорт» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных обязательств АО «Вологдапорт» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Вологдапорт» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Вологдапорт»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Вологдапорт» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Вологдапорт» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Вологдапорт» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Вологдапорт» за 2019‑2021 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Вологдапорт» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Вологдапорт» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Вологдапорт» за 2019‑2021 гг.

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «Вологдапорт»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Вологдапорт» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Вологдапорт» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Группировка доходов и расходов АО «Вологдапорт»

Таблица 11 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 12 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 13 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 14 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 15 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 16 – Анализ деловой активности АО «Вологдапорт»

Таблица 17 – Данные для факторного анализа продолжительности финансового цикла

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 18 – Анализ показателей рентабельности АО «Вологдапорт»

Таблица 19 – Данные для факторного анализа рентабельности производственных фондов

Таблица 20 – Показатели для факторного анализа рентабельности активов

Таблица 21 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 22 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Вологдапорт»

Таблица 23 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Вологдапорт»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «Вологдапорт» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «Вологдапорт» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «Вологдапорт» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 27 – Оценка вероятности банкротства АО «Вологдапорт» с помощью модели Лисса

Таблица 28 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 29 – Оценка вероятности банкротства АО «Вологдапорт» с помощью модели Спрингейта

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 31 – Оценка вероятности банкротства АО «Вологдапорт» с помощью российской (иркутской) R‑модели

Таблица 32 – Оценка вероятности банкротства АО «Вологдапорт» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 33 – Оценка вероятности банкротства АО «Вологдапорт» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 34 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 35 – Оценка финансового состояния АО «Вологдапорт» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 36 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 37 – Оценка финансового состояния АО «Вологдапорт» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 38 – Оценка финансового состояния АО «Вологдапорт» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 39 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «Вологдапорт» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку компания преодолела убыточность работы.

Данные из отчетности АО «Вологдапорт» за 2019-2021 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2019На 31.12.2019На 31.12.2020На 31.12.2021
1. Внеоборотные активы
Основные средства3 3543 0552 8262 641
Финансовые вложения814814814814
Всего по разделу 14 1683 8693 6403 455
2. Оборотные активы
Запасы11911897560
краткосрочная дебиторская задолженность2 2872 0712 3062 576
Денежные средства и денежные эквиваленты4 8783 4863 4322 816
Всего по разделу 27 2845 6755 8355 952
Баланс11 4529 5449 4759 407
3. Капитал и резервы
Уставный капитал8 1288 1288 1288 128
Переоценка внеоборотных активов2 4932 4722 4382 438
Резервный капитал318318318320
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(570)(2 380)(2 383)(2 332)
Всего по разделу 310 3698 5388 5018 554
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность1 0831 006974853
Всего по разделу 51 0831 006974853
Баланс11 4529 5449 4759 407

Данные отчета о финансовых результатах за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

Показатели201920202021
Выручка13 13114 35315 106
Себестоимость(8 460)(7 628)(7 364)
Валовая прибыль (убыток)4 6716 7257 742
Управленческие расходы(5 529)(5 817)(5 982)
Прибыль (убыток) от продаж(858)9081 760
Проценты к получению422912
Прочие доходы73469
Прочие расходы(688)(578)(1 284)
Прибыль (убыток) до налогообложения(1 431)405497
Прочее(400)(441)(444)
Чистая прибыль (убыток)(1 831)(36)53

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------