Анализ финансового состояния АО «Полет» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Полет»

Акционерное общество «Полет» Ивановский парашютный завод (АО «Полет») является юридическим лицом, действует на основании Устава и законодательства Российской Федерации.

Основной целью АО «Полет» является насыщение потребительского рынка товарами и услугами, получение прибыли в интересах участников Общества.

АО «Полет» осуществляет следующие основные виды деятельности:

  • разработка, производство, испытания, установка, монтаж, техническое обслуживание, ремонт, утилизация и реализация вооружения и военной техники, в том числе средств парашютного десантирования техники и грузов; парашютных людских систем; их составных частей; контейнеров; звеньев прицепки и замков тормозных парашютов; парашютных систем авиабомб;
  • разработка, производство, испытания и ремонт авиационной техники, в том числе систем парашютного спасения, доставки грузов на землю, средств парашютного десантирования техники и грузов, систем парашютных людских, аварийных систем парашютного свободного покидания, тормозных парашютов;
  • участие в системе закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд, в том числе путем участия в конкурсах, открытых аукционах в электронной форме в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации;
  • производство продукции военного, производственно-технического назначения и товаров народного потребления;
  • реализация парашютно-десантной техники, в том числе двойного назначения, российским и иностранным заказчикам;
  • внедрение новейших научных разработок и технологий, а также форм и методов хозяйствования, организации производства, труда и управления;
  • производство, передача и распределение электрической и тепловой энергии;
  • оказание услуг местной телефонной связи.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Полет»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Полет» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Полет» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Полет»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Полет» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Полет» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Полет»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Полет» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Полет» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Полет» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Полет» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Полет»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Полет» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Полет» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Полет» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Полет» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Полет» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Полет» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Полет»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов АО «Полет»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Полет» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Полет» за 2017-2019 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности АО «Полет»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности АО «Полет»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Полет»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Полет»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства АО «Полет» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства АО «Полет» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО «Полет» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Полет» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Полет» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства АО «Полет» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Полет» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства АО «Полет» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 25 – Оценка финансового состояния АО «Полет» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния АО «Полет» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Полет» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2019) компания оказалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «Полет» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности АО «Полет» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы663345487480
Результаты исследований и разработок1 4705 31210 04213 721
Основные средства107 004103 252119 835124 780
Финансовые вложения3 664111
Отложенные налоговые активы3 1043 4152 9302 686
Всего по разделу 1115 905112 325133 295141 668
2. Оборотные активы
Запасы864 9621 327 1091 301 605850 753
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям11 28862 998165 2492 262
краткосрочная дебиторская задолженность56 83084 814290 07772 549
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)1 011 273493 838443 612993 703
Денежные средства и денежные эквиваленты131 497721 59749 00720 290
Прочие оборотные активы000922
Всего по разделу 22 075 8502 690 3562 249 5501 940 479
Баланс2 191 7552 802 6812 382 8452 082 147
3. Капитал и резервы
Уставный капитал962962962962
Переоценка внеоборотных активов29 68529 68529 68529 685
Добавочный капитал (без переоценки)111 338111 338111 338111 338
Резервный капитал1 0431 0431 0431 043
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)939 6191 256 5681 570 4111 326 354
Всего по разделу 31 082 6471 399 5961 713 4391 469 382
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства0010 8520
Отложенные налоговые обязательства24 28938 74051 48744 071
Итого по разделу 424 28938 74062 33944 071
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства001221 828
Кредиторская задолженность1 070 2611 348 126593 324534 370
Оценочные обязательства14 55816 21913 73112 496
Всего по разделу 51 084 8191 364 345607 067568 694
Баланс2 191 7552 802 6812 382 8452 082 147

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка2 796 2273 211 0682 715 204
Себестоимость(2 039 081)(2 310 148)(2 175 535)
Валовая прибыль (убыток)757 146900 920539 669
Коммерческие расходы(42 387)(44 141)(130 662)
Прибыль (убыток) от продаж714 759856 779409 007
Проценты к получению87 58460 19453 360
Проценты к уплате(0)(0)(1 806)
Прочие доходы951 300267 64477 939
Прочие расходы(968 197)(279 877)(61 048)
Прибыль (убыток) до налогообложения785 446904 740477 452
Текущий налог на прибыль(154 071)(188 769)(105 704)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)11 122(13 232)7 172
Изменение отложенных налоговых обязательств(14 451)(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов311(0)(0)
Прочее(40)(60)(0)
Чистая прибыль (убыток)617 195715 911371 748

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы (ссылки на демо-версии в начале страницы по каждой компании).

Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать следующие разделы:
1. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
2. Оптимизация баланса.
3. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
4. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
5. Анализ наличия и состояния основных средств.
6. Анализ наличия и состояния основных средств.
7. Анализ эффективности использования основных средств.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь.
Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------