Новые работы по финансовому анализу
- Анализ финансового состояния ПАО «Дальневосточное морское пароходство» (ПАО «ДВМП») (ИНН 2540047110)
- Анализ финансового состояния ПАО «Абрау-Дюрсо» (ИНН 7727620673)
- Анализ финансового состояния ООО «Ситилинк» (ИНН 7718979307)
- Анализ финансового состояния ООО «Газпромнефть-Ямал» (ИНН 8901001822)
- Анализ финансового состояния ООО «Газпромнефть - Хантос» (2019-2021 гг.) + демо
Анализ финансового состояния АО «Россельхозбанк» (2018-2020 гг.) + демо
Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)
Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)
Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика АО «Россельхозбанк»
Акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк» (АО «Россельхозбанк») создано в 2000 г.в соответствии с распоряжением Президента Российской Федерации от 15.03.2000 № 75-рп в целях развития национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора и сельских территорий Российской Федерации.
В настоящее время АО «Россельхозбанк» является одним из крупнейших банков в Российской Федерации, базой национальной кредитно-финансовой системы обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства. Реализуя бизнес-модель универсальной кредитной организации, АО «Россельхозбанк» является рыночным инструментом государственной поддержки отраслей АПК, предоставляет все виды банковских услуг и занимает лидирующие позиции в финансировании АПК.
Миссия АО «Россельхозбанк» – реализация функций рыночного инструмента государственной поддержки в отраслях и сегментах экономики, в том числе агропромышленного, рыбохозяйственного и лесопромышленного комплексов, содействие формированию и функционированию национальной кредитно-финансовой системы, эффективное и комплексное удовлетворение платежеспособного спроса бизнеса и населения на качественные банковские и сопутствующие финансовые продукты и услуги.
Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка
Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Россельхозбанк»
Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Россельхозбанк» за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Россельхозбанк»
Рисунок 2 – Структура активов АО «Россельхозбанк» за 2018-2020 гг. (%)
Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка
Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Россельхозбанк»
Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Россельхозбанк» за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Россельхозбанк»
Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Россельхозбанк» за 2018-2020 гг. (%)
Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка
Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Россельхозбанк»
Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Россельхозбанк» за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Россельхозбанк»
Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Россельхозбанк» за 2018-2020 гг. (%)
Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Россельхозбанк»
Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ
Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Россельхозбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ
Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка
Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Россельхозбанк»
Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Россельхозбанк» за 2018-2020 гг. (%)
Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Россельхозбанк» за 2018-2020 гг. (%)
Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами
Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами
Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Россельхозбанк»
Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «Россельхозбанк»
Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка
Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Россельхозбанк»
Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Россельхозбанк» за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Россельхозбанк» за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка
Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Россельхозбанк»
Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Россельхозбанк» по модели Дюпон
Выводы
- Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2018-2020 гг. банк выполнял.
- По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Россельхозбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка улучшилось.
- По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Россельхозбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2018-2020 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
- По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Россельхозбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
- По критерию доходности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому АО «Россельхозбанк» можно условно отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. При этом в течение 2018-2020 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.