Анализ финансового состояния ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» (ООО «ХКФ Банк») (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Демо-версия основных разделов (2016-2018 гг.)

Демо-версия дополнительных разделов (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «ХКФ Банк»

Общество с ограниченной ответственностью «Хоум Кредит энд Финанс Банк» (ООО «ХКФ Банк») ведет свою историю с 1990 г. Первоначально данный банк назывался Инновационный банк «Технополис». В 2002 г. в соответствии с решением Общего собрания участников Банка от 27 декабря 2002 года изменено фирменное (полное официальное) наименование на Общество с ограниченной ответственностью «Хоум Кредит энд Финанс Банк» и сокращенное наименование на ООО «ХКФ Банк».

ООО «ХКФ Банк» может осуществлять следующие банковские операции:

  • привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
  • размещать указанные в предыдущем абзаце настоящей статьи привлеченные средства от своего имени и за свой счет;
  • открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;
  • осуществлять переводы денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов и иностранных банков, по их банковским счетам;
  • инкассировать денежные средства, векселя, платежные и расчетные документов и осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
  • покупать и продавать иностранную валюту в наличной и безналичной формах;
  • привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;
  • выдавать банковские гарантии;
  • осуществлять переводы денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «ХКФ Банк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «ХКФ Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «ХКФ Банк»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «ХКФ Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «ХКФ Банк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «ХКФ Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «ХКФ Банк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «ХКФ Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «ХКФ Банк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «ХКФ Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «ХКФ Банк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «ХКФ Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «ХКФ Банк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «ХКФ Банк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «ХКФ Банк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «ХКФ Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «ХКФ Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «ХКФ Банк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО «ХКФ Банк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «ХКФ Банк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «ХКФ Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «ХКФ Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «ХКФ Банк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «ХКФ Банк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «ХКФ Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка улучшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «ХКФ Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка улучшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «ХКФ Банк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО «ХКФ Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности ООО «ХКФ Банк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства8 707 0633 789 7914 357 0904 329 250
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации9 779 2447 931 0157 649 4737 016 832
2.1. Обязательные резервы1 175 8491 102 4331 328 3741 513 047
3. Средства в кредитных организациях1 844 7122 287 129268 559540 592
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток8 218 59921 62700
5. Чистая ссудная задолженность172 348 514158 810 229180 828 637204 168 100
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи24 119 07725 697 46451 029 57737 685 946
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации1 789 9181 789 9151 789 9150
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль238 12375 899681 055105 470
9. Отложенный налоговый актив4 294 6763 415 0471 814 5411 534 614
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы5 197 0524 830 0124 398 6134 227 459
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0126 209217 286213 345
12. Прочие активы6 172 8943 930 1124 183 9934 582 451
13. ВСЕГО АКТИВОВ240 919 954210 914 534255 428 824264 404 059
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций63 380244 9655 357 8931 329 394
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями201 760 332170 775 290203 901 649209 257 699
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей166 377 583141 522 047174 372 752192 750 889
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток205 414000
18. Выпущенные долговые обязательства3 000 000000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0030264 815
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства3 326 3613 846 7943 224 6333 381 883
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон83 12854 591176 684367 666
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ208 438 615174 921 640212 660 889214 601 457
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)4 173 0004 173 0004 173 0004 173 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход226 165226 165226 165226 165
27. Резервный фонд43 20743 20748 20748 207
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-86 857208 509191 77515 009
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство97 058104 90096 59196 591
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)28 028 76631 237 11338 032 19745 243 630
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ32 481 33935 992 89442 767 93549 802 602

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:46 584 44544 518 80349 021 006
Процентные расходы, всего, в том числе:16 953 07014 980 28514 430 469
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-15 839 568-8 683 902-8 212 881
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери13 791 80720 854 61626 377 656
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-638 869-1 551-2 253
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи130 84884 013-765 086
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой-1 136 164-10 283543 274
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты660 183-42 965-448 354
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц2 672 6852 539 8351 047 467
Комиссионные доходы10 518 50111 165 96310 143 847
Комиссионные расходы1 632 8451 980 1442 783 432
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи10-77 481
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-1 675 009-1 523 316-4 971 146
Прочие операционные доходы2 149 3332 073 9854 226 659
Чистые доходы (расходы)24 840 47133 160 15333 291 151
Операционные расходы17 253 90117 829 10020 319 839
Прибыль (убыток) до налогообложения7 586 57015 331 05312 971 312
Возмещение (расход) по налогам1 849 2023 703 9313 345 002
Прибыль (убыток) за отчетный период5 737 36811 627 1229 626 310

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------