Анализ финансового состояния ПАО «Восточный экспресс банк» (ПАО КБ «Восточный») (2018-2020 гг.) + демо

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО КБ «Восточный»

Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» (ПАО КБ «Восточный») был образован в 1991 году в г. Благовещенске и на сегодняшний день является одним из крупнейших частных розничных банков России, обладая одной из наиболее разветвленных региональных сетей. Банк исторически имеет сильные позиции на Дальнем Востоке и в Восточной Сибири («домашние» регионы), федеральную сеть покрытия – высокий уровень проникновения в городах Российской Федерации. В настоящее время сеть дистрибуции ПАО КБ «Восточный» насчитывает 617 точек присутствия различных форматов, в том числе внутренние структурные подразделения (Отделения) – 468 шт. с учётом мультиформатных отделений, удаленные рабочие места – 120 шт., а также 29 отделения специализированной сети.

ПАО КБ «Восточный»:

• является участником Системы страхования вкладов (ССВ);
• включен в реестр кредитных организаций, признанных Банком России значимыми на рынке платежных услуг;
• входит в опубликованный Банком России перечень кредитных организаций, соответствующих требованиям для размещения средств пенсионных накоплений негосударственными пенсионными фондами.

Журнал «Форбс» включил ПАО КБ «Восточный» в список 100 самых надежных российских банков. ПАО КБ «Восточный» участвует в государственных программах развития бизнеса при поддержке ТПП РФ (Торгово промышленной палаты Российской федерации), АСИ (Агентства Стратегических инициатив), Клуба лидеров. Осуществляет специальную программу кредитования совместно с Фондом развития кредитования малого бизнеса Москвы. Самостоятельно создает программы развития предпринимательства (например: программа кредитования женщин в бизнесе и создание бизнес-инкубатора в Еврейской автономной области).

В розничном кредитовании ПАО КБ «Восточный» фокусируется на следующих сегментах: кредиты наличными, кредитные карты и кредитование в торговых точках. Приоритетными задачами ПАО КБ «Восточный» в этом бизнесе являются оптимизация и повышение операционной эффективности каналов продаж, развитие продуктовой линейки, в том числе разработка и внедрение новых продуктов, адаптированных под текущие потребности клиентов и являющихся оптимальными для бизнеса с точки зрения соотношения доходности и принимаемых рисков.

В рамках ПОС-кредитования ПАО КБ «Восточный» продолжает развивать партнерские отношения, как с федеральными сетями, так и небольшими региональными компаниями и локальными торговыми сетями. Количество точек продаж увеличилось на 90%, превысив отметку 2 тыс., а также кредитный портфель в рамках сектора расширился до 5,6 млрд. руб.

Обслуживание малого бизнеса является одним из приоритетных направлений деятельности ПАО КБ «Восточный». Банк предлагает комплексный пакет услуг по транзакционному бизнесу для юридических лиц, включая РКО, операции с иностранной валютой (в том числе конверсионные операции и операции по выполнению функций агента валютного контроля), операции по привлечению депозитов юридических лиц, обслуживание с использованием пластиковых карт системы безналичных платежей «Visa» и пр.

В своей стратегии развития ПАО КБ «Восточный» делает большой упор на предоставлении качественных финансовых услуг жителям российских регионов. Кроме того ПАО КБ «Восточный» активно работает не только в мегаполисах, но и в огромном количестве небольших городов, куда практически не заходят многие крупные розничные банки.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО КБ «Восточный»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО КБ «Восточный» за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО КБ «Восточный»

Рисунок 2 – Структура активов ПАО КБ «Восточный» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО КБ «Восточный»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО КБ «Восточный» за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО КБ «Восточный»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО КБ «Восточный» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО КБ «Восточный»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО КБ «Восточный» за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО КБ «Восточный»

Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО КБ «Восточный» за 2018-2020 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО КБ «Восточный»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО КБ «Восточный» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО КБ «Восточный»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО КБ «Восточный» за 2018-2020 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО КБ «Восточный» за 2018-2020 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО КБ «Восточный»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ПАО КБ «Восточный»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО КБ «Восточный»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО КБ «Восточный» за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО КБ «Восточный» за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО КБ «Восточный»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО КБ «Восточный» по модели Дюпон

Выводы

• Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2018-2020 гг. банк выполнял.
• По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ПАО КБ «Восточный» следует отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
• По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ПАО КБ «Восточный» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение 2018-2020 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
• По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО КБ «Восточный» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
• По критерию доходности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ПАО КБ «Восточный» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. При этом в течение 2018-2020 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Отчетность ПАО КБ «Восточный»