Анализ финансового состояния АО «Тинькофф Банк» (2018-2020 гг.) + демо

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Загрузить демо-версию (2015-2017 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Тинькофф Банк»

ПАО «Тинькофф Банк» (до 1 января 2015 года «Тинькофф Кредитные Системы») – это коммерческий банк, полностью сфокусированный на дистанционном обслуживании и не имеющий розничных отделений. Штаб-квартира банка расположена в Москве.

Основной продукт для физических лиц – кредитные и дебетовые карты, а также вклады. Банк также предлагает выпуск кобрендовых карт, целевые кредиты на покупки в обычных и интернет-магазинах.

В октябре 2016-го года Тинькофф Банк запустил сервис Тинькофф Инвестиции совместно с БКС-брокер. Клиентам онлайн доступны операции с акциями, облигациями, индивидуальными лицевыми счетами.

Индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам банк предлагает расчетно-кассовое обслуживание, корпоративные карты, зарплатный проект, торговый и интернет-эквайринг, POS-кредитование, банковские гарантии и кредиты, онлайн-кассы и сервис по ведению бухгалтерии.

Кроме того, банк привлекает ипотечных клиентов для банков-партнёров через свою ипотечную платформу.

Банк широко использует системы автоматизации для совершенствования бизнес-процессов: голосовую идентификацию для защиты от мошенников и ускорения работы колл-центра, а также технологии обработки «больших данных», в том числе данных из социальных сетей, для прогнозирования рисков с возвратом задолженности.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Тинькофф Банк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Тинькофф Банк» за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Тинькофф Банк»

Рисунок 2 – Структура активов АО «Тинькофф Банк» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Тинькофф Банк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Тинькофф Банк» за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Тинькофф Банк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Тинькофф Банк» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Тинькофф Банк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Тинькофф Банк» за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Тинькофф Банк»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Тинькофф Банк» за 2018-2020 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Тинькофф Банк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Тинькофф Банк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Тинькофф Банк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Тинькофф Банк» за 2018-2020 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Тинькофф Банк» за 2018-2020 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Тинькофф Банк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «Тинькофф Банк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Тинькофф Банк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Тинькофф Банк» за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Тинькофф Банк» за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Тинькофф Банк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Тинькофф Банк» по модели Дюпон

Выводы

• Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2018-2020 гг. банк выполнял.
• По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Тинькофф Банк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
• По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Тинькофф Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2018-2020 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
• По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Тинькофф Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
• По критерию доходности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Тинькофф Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. При этом в течение 2018-2020 гг. доходность операций анализируемого банка осталась в целом неизменной.

Отчетность АО «Тинькофф Банк»