Анализ финансового состояния ПАО «Банк «Возрождение» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Загрузить демо-версию (2015-2017 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «Банк «Возрождение»

ПАО «Банк «Возрождение» – один из старейших российских частных банков. Это устойчивый банк для средних и малых корпоративных, а также частных клиентов, обладающий развитой сетью современных офисов банковского обслуживания в Московской области и других российских регионах. Банк предоставляет комплексное обслуживание на базе:

  • долгосрочных партнерских отношений с клиентами;
  • востребованных банковских продуктов;
  • современных технологических решений;
  • высоких стандартов качества предоставления услуг;
  • консервативной политики рисков.

Банк предоставляет широкую линейку финансовых продуктов для удовлетворения потребностей своих корпоративных и частных клиентов.

Миссия банка сформулирована следующим образом: Мы содействуем развитию бизнеса и увеличению благосостояния компаний и частных лиц, предоставляя им комплексное банковское обслуживание на базе современной продуктовой линейки с использованием наиболее удобных для них каналов продаж. Стремясь способствовать формированию устойчивой региональной экономики, мы поддерживаем сегмент предприятий малого и среднего бизнеса и обеспечиваем частных лиц качественными финансовыми услугами.

Стратегия Банка «Возрождение» направлена на повышение эффективности и результативности ключевых бизнес-направлений деятельности – корпоративного, малого и среднего, а также розничного бизнеса. Банк выстраивает отношения с каждым клиентом исходя из его потребностей, предлагая не отдельную услугу, а набор продуктов. Банк делает ставку на комплексное обслуживание, высокие стандарты качества и современные технологические решения. Одно из главных конкурентных преимуществ банка – региональная сеть продаж и обслуживания. Банк стремится обеспечить долгосрочный и сбалансированный рост всех направлений бизнеса в регионах присутствия, а его стратегия направлена на продвижение банковских продуктов и услуг преимущественно в ключевом для Банка Московском регионе, а также Центральном и Южном регионах. Банк «Возрождение» развивается как ответственная организация, содействующая социально-экономическому и культурному развитию регионов присутствия.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО Банк «Возрождение»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО Банк «Возрождение» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО Банк «Возрождение»

Рисунок 2 – Структура активов ПАО Банк «Возрождение» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО Банк «Возрождение»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО Банк «Возрождение» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО Банк «Возрождение»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО Банк «Возрождение» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО Банк «Возрождение»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО Банк «Возрождение» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО Банк «Возрождение»

Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО Банк «Возрождение» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО Банк «Возрождение»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО Банк «Возрождение» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО Банк «Возрождение»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО Банк «Возрождение» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО Банк «Возрождение» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО Банк «Возрождение»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ПАО Банк «Возрождение»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО Банк «Возрождение»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО Банк «Возрождение» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО Банк «Возрождение» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО Банк «Возрождение»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО Банк «Возрождение» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ПАО Банк «Возрождение» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО Банк «Возрождение» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка улучшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО Банк «Возрождение» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ПАО Банк «Возрождение» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ПАО Банк «Возрождение» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства11 784 9249 306 10612 654 0619 084 460
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации6 725 8458 424 2458 803 8238 873 358
2.1. Обязательные резервы1 121 5681 582 8071 627 3311 736 339
3. Средства в кредитных организациях14 566 4983 876 2684 250 999695 861
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток5 354 3011 668 833685 751618 713
5. Чистая ссудная задолженность153 374 309179 236 050169 577 239196 075 556
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи12 728 33617 733 18233 777 15223 255 107
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации952 106952 10611 9920
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения3 091 04400814 287
8. Требование по текущему налогу на прибыль287 8724 30446 985232 990
9. Отложенный налоговый актив1 441 1621 853 0441 838 3261 761 800
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы6 348 6678 695 37710 183 12710 012 100
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи357 911200 993353 63332 883
12. Прочие активы1 511 7712 470 2693 656 3252 415 955
13. ВСЕГО АКТИВОВ217 572 640233 468 671245 827 421253 873 070
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации12 300 00002 737 5001 851 650
15. Средства кредитных организаций7 459 2924 166 6402 381 1701 666 330
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями172 856 356203 868 881208 522 190220 028 871
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей127 681 028138 923 741163 114 827159 213 045
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства1 522 3981 566 7701 743 447503 232
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0000
20. Отложенное налоговое обязательство332 446465 042498 852536 361
21. Прочие обязательства3 148 0542 189 5154 402 1793 878 600
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон247 372244 6371 070 3521 037 474
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ197 865 918212 501 485221 355 690229 502 518
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)250 432250 432250 432250 432
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход7 398 5047 398 5047 398 5047 398 504
27. Резервный фонд22 67422 67422 67422 674
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)751 87690 949141 294-416 612
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство783 1991 818 6231 903 0462 218 548
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)10 500 03711 386 00414 755 78114 897 006
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ19 706 72220 967 18624 471 73124 370 552

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:24 876 50024 699 56823 096 860
Процентные расходы, всего, в том числе:13 547 25312 453 79311 135 421
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-3 867 110-1 055 894-4 009 669
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери7 462 13711 189 8817 951 770
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-14 49540 462103 341
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи870 90677 988-22 173
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой-1 515 407328 131589 107
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты1 596 950104 702-317 832
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами-6 748015 807
Доходы от участия в капитале других юридических лиц17 3831 151416
Комиссионные доходы5 090 4895 514 9265 555 392
Комиссионные расходы769 758854 316909 438
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения00-7 711
Изменение резерва по прочим потерям1 587 241-1 539 96834 869
Прочие операционные доходы1 268 7651 010 0121 178 235
Чистые доходы (расходы)15 587 46315 872 96914 171 783
Операционные расходы14 835 98411 445 49913 069 831
Прибыль (убыток) до налогообложения751 4794 427 4701 101 952
Возмещение (расход) по налогам-63 159886 878929 694
Прибыль (убыток) за отчетный период814 6383 540 592172 258

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------