Анализ финансового состояния АО «Тандер» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Загрузить демо-версию (2015-2017 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Тандер»

АО «Тандер» было основано в 1996 г. как закрытое акционерное общество. Место нахождения общества: Российская Федерация, город Краснодар, улица Леваневского, 185. Единственным акционером общества является ПАО «Магнит».

Основной целью АО «Тандер» является извлечение прибыли. Общество имеет гражданские права и несет гражданские обязанности, необходимые для осуществления любых видов деятельности, не запрещенных федеральными законами.

Отдельными видами деятельности, перечень которых определяется федеральными законами, АО «Тандер» может заниматься только на основании специального разрешения (лицензии).

Основным предметом деятельности АО «Тандер» является:

  • осуществление розничной торговли продовольственными и непродовольственные товарами;
  • организация оптовой торговли, посреднической и коммерческой деятельности;
  • организация прямых связей с предприятиями-поставщиками продукции;
  • участие в проведении выставок, аукционов и других мероприятий.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Тандер»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Тандер» за 2016-2018 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Тандер» за 2016-2018 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Тандер»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Тандер» за 2016-2018 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Тандер» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Тандер»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Тандер» за 2016-2018 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Тандер» за 2016-2018 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Тандер» за 2016-2018 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Тандер» за 2016-2018 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Тандер»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Тандер» за 2016-2018 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Тандер» за 2016-2018 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Тандер» за 2016-2018 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Тандер» за 2016-2018 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Тандер» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Тандер» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Тандер»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов АО «Тандер»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Тандер» за 2016-2018 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Тандер» за 2016-2018 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности АО «Тандер»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности АО «Тандер»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Тандер»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Тандер»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства АО «Тандер» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства АО «Тандер» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО «Тандер» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Тандер» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Тандер» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства АО «Тандер» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Тандер» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства АО «Тандер» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 25 – Оценка финансового состояния АО «Тандер» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния АО «Тандер» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Тандер» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. АО «Тандер» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности АО «Тандер» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2016На 31.12.2016На 31.12.2017На 31.12.2018
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы8 63615 70852 11359 916
Основные средства186 694 167203 057 806217 170 507207 989 041
Финансовые вложения2 764 2602 842 2893 136 89039 510 179
Отложенные налоговые активы8918059913 813
Прочие внеоборотные активы25 269 87921 786 36623 435 05732 405 718
Всего по разделу 1214 737 833227 702 974243 795 558279 968 667
2. Оборотные активы
Запасы122 185 932139 983 372157 215 950176 844 079
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям348 164431 761333 470282 044
Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются менее, чем через 12 месяцев после отчетной даты30 803 27528 203 11418 401 28420 042 720
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)1 038 372765 7853 921 4307 799 564
Денежные средства и денежные эквиваленты8 311 38916 459 71818 304 43026 416 763
Прочие оборотные активы180 086238 681380 163538 997
Всего по разделу 2162 867 218186 082 431198 556 727231 924 167
Баланс377 605 051413 785 405442 352 285511 892 834
3. Капитал и резервы
Уставный капитал100 000100 000100 000100 000
Добавочный капитал (без переоценки)99960 000 009
Резервный капитал15 00015 00015 00015 000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)69 004 41081 972 72655 954 46455 031 792
Всего по разделу 369 119 41982 087 73556 069 473115 146 801
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства125 789 886176 376 641227 102 888106 314 531
Отложенные налоговые обязательства4 967 5965 476 6286 268 6659 215 360
Итого по разделу 4130 757 482181 853 269233 371 553115 529 891
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства45 345 61620 994 93825 658 299135 192 676
Кредиторская задолженность127 843 894124 110 397122 020 530140 161 153
Доходы будущих периодов00371 210344 685
Оценочные обязательства4 538 6404 739 0664 861 2205 517 628
Всего по разделу 5177 728 150149 844 401152 911 259281 216 142
Баланс377 605 051413 785 405442 352 285511 892 834

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Показатели2016 г.2017 г.2018 г.
Выручка от реализации продукции, работ, услуг1 175 193 2931 180 335 0031 280 929 622
Себестоимость продукции, работ, услуг(917 787 784)(886 693 532)(963 070 978)
Валовая прибыль (убыток)257 405 509293 641 471317 858 644
Коммерческие расходы(264 155 806)(311 626 327)(326 881 164)
Прибыль (убыток) от продаж(6 750 297)(17 984 856)(9 022 520)
Доходы от участия в других организациях293 8042 004 8637 371 151
Проценты к получению140 157551 415721 403
Проценты к уплате(20 813 508)(20 184 948)(17 777 152)
Прочие доходы113 061 24680 596 05595 477 220
Прочие расходы(38 547 242)(36 148 284)(48 254 701)
Прибыль (убыток) до налогообложения47 384 1608 834 24528 515 401
Текущий налог на прибыль(9 906 726)(1 560 656)(2 194 201)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)(939 012)(547 121)(666 596)
Изменение отложенных налоговых обязательств(509 033)(792 037)(2 946 695)
Изменение отложенных налоговых активов(85)1862 822
Чистая прибыль (убыток)36 968 3166 481 73823 377 327

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------