Анализ финансового состояния АО «Тандер» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Загрузить демо-версию (2015-2017 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Тандер»

АО «Тандер» было основано в 1996 г. как закрытое акционерное общество. Место нахождения общества: Российская Федерация, город Краснодар, улица Леваневского, 185. Единственным акционером общества является ПАО «Магнит».

Основной целью АО «Тандер» является извлечение прибыли. Общество имеет гражданские права и несет гражданские обязанности, необходимые для осуществления любых видов деятельности, не запрещенных федеральными законами.

Отдельными видами деятельности, перечень которых определяется федеральными законами, АО «Тандер» может заниматься только на основании специального разрешения (лицензии).

Основным предметом деятельности АО «Тандер» является:

  • осуществление розничной торговли продовольственными и непродовольственные товарами;
  • организация оптовой торговли, посреднической и коммерческой деятельности;
  • организация прямых связей с предприятиями-поставщиками продукции;
  • участие в проведении выставок, аукционов и других мероприятий.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Тандер»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Тандер» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Тандер» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Тандер»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Тандер» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Тандер» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Тандер»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Тандер» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Тандер» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Тандер» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Тандер» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Тандер»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Тандер» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Тандер» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Тандер» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Тандер» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Тандер» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Тандер» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Тандер»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «Тандер»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Тандер» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Тандер» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности АО «Тандер»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО «Тандер»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага АО «Тандер» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Тандер»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Тандер»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Тандер» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО «Тандер» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Тандер» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства АО «Тандер» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Тандер» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «Тандер» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «Тандер» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «Тандер» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Тандер» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «Тандер» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния АО «Тандер» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. АО «Тандер» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности АО «Тандер» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы52 11359 91629 85925 305
Основные средства217 170 507207 989 041207 063 851192 278 955
Финансовые вложения3 136 89039 510 17924 039 61433 545 735
Отложенные налоговые активы9913 81316 40342 937
Прочие внеоборотные активы23 435 05732 405 71849 297 77658 132 254
Всего по разделу 1243 795 558279 968 667280 447 503284 025 186
2. Оборотные активы
Запасы157 215 950176 844 079210 764 435198 378 875
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям333 470282 044463 832121 090
краткосрочная дебиторская задолженность18 401 28420 042 72025 190 84921 706 922
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)3 921 4307 799 56414 041 9038 730 015
Денежные средства и денежные эквиваленты18 304 43026 416 7638 781 47544 573 852
Прочие оборотные активы380 163538 997252 798741 425
Всего по разделу 2198 556 727231 924 167259 495 292274 252 179
Баланс442 352 285511 892 834539 942 795558 277 365
3. Капитал и резервы
Уставный капитал100 000100 000100 000100 000
Добавочный капитал (без переоценки)960 000 009110 000 009110 000 009
Резервный капитал15 00015 00015 00015 000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)55 954 46455 031 79229 716 68759 151 606
Всего по разделу 356 069 473115 146 801139 831 696169 266 615
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства227 102 888106 314 53195 496 039147 588 209
Отложенные налоговые обязательства6 268 6659 215 36013 395 01713 489 672
Итого по разделу 4233 371 553115 529 891108 891 056161 077 881
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства25 658 299135 192 676120 278 29647 108 971
Кредиторская задолженность122 020 530140 161 153164 152 321173 592 112
Доходы будущих периодов371 210344 685314 177284 036
Оценочные обязательства4 861 2205 517 6286 475 2496 947 750
Всего по разделу 5152 911 259281 216 142291 220 043227 932 869
Баланс442 352 285511 892 834539 942 795558 277 365

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка1 280 929 6221 396 525 3351 575 986 785
Себестоимость(963 070 978)(1 055 633 343)(1 180 754 939)
Валовая прибыль (убыток)317 858 644340 891 992395 231 846
Коммерческие расходы(326 881 164)(362 941 441)(386 377 478)
Прибыль (убыток) от продаж(9 022 520)(22 049 449)8 854 368
Доходы от участия в других организациях7 371 15116 017 0516 367 553
Проценты к получению721 4032 976 0341 224 691
Проценты к уплате(17 777 152)(16 799 458)(13 522 614)
Прочие доходы95 477 220109 374 458120 230 074
Прочие расходы(48 254 701)(71 519 873)(57 643 449)
Прибыль (убыток) до налогообложения28 515 40117 998 76365 510 623
Текущий налог на прибыль(2 194 201)(840 367)(11 075 704)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)(666 596)(1 297 159)(0)
Изменение отложенных налоговых обязательств(2 946 695)(4 186 091)(0)
Изменение отложенных налоговых активов2 82212 590(0)
Чистая прибыль (убыток)23 377 32712 984 89554 434 919

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы (ссылки на демо-версии в начале страницы по каждой компании).

Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать следующие разделы:
1. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
2. Оптимизация баланса.
3. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
4. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
5. Анализ наличия и состояния основных средств.
6. Анализ наличия и состояния основных средств.
7. Анализ эффективности использования основных средств.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь.
Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------