Анализ финансового состояния ПАО АРКБ «Росбизнесбанк» (2016-2018 гг.)

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Демонстрационная версия работы по данному банку за 2016-2018 гг. в очереди на размещение. Данный процесс можно ускорить, заполнив ЗАЯВКУ.

Содержание работы

Общая характеристика ПАО АРКБ «Росбизнесбанк»

Акционерный Российский Коммерческий Банк «Росбизнесбанк» (Публичное Акционерное общество) был создан в 1991 году для обслуживания малого и среднего бизнеса. Банк зарегистрирован в Центральном Банке Российской Федерации 11 марта 1991 года, имеет Базовую лицензию № 1405. Банк включен в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов.

ПАО АРКБ «Росбизнесбанк» предлагает ряд программ, ориентированных на решение стратегических задач развития компаний малого и среднего бизнеса и индивидуальных предпринимателей.

Банк располагает сетью Дополнительных офисов и операционных касс, расположенных в разных районах г. Москвы, что позволяет удовлетворить потребности всех клиентов.

ПАО АРКБ «Росбизнесбанк» является членом:

  • Ассоциации Российских банков.
  • Московского банковского союза.
  • Московской межбанковской валютной биржи.
  • Системы международных расчетов SWIFT.
  • Аффилированный член MasterCard International Incorporated.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО АРКБ «Росбизнесбанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО АРКБ «Росбизнесбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО АРКБ «Росбизнесбанк»

Рисунок 2 – Структура активов ПАО АРКБ «Росбизнесбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО АРКБ «Росбизнесбанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО АРКБ «Росбизнесбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО АРКБ «Росбизнесбанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО АРКБ «Росбизнесбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО АРКБ «Росбизнесбанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО АРКБ «Росбизнесбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО АРКБ «Росбизнесбанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО АРКБ «Росбизнесбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО АРКБ «Росбизнесбанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО АРКБ «Росбизнесбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО АРКБ «Росбизнесбанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО АРКБ «Росбизнесбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО АРКБ «Росбизнесбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 16 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО АРКБ «Росбизнесбанк»

Таблица 17 – Анализ операционных расходов ПАО АРКБ «Росбизнесбанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 18 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО АРКБ «Росбизнесбанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО АРКБ «Росбизнесбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО АРКБ «Росбизнесбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 19 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 20 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО АРКБ «Росбизнесбанк»

Таблица 22 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО АРКБ «Росбизнесбанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ПАО АРКБ «Росбизнесбанк» можно условно отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка ухудшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО АРКБ «Росбизнесбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО АРКБ «Росбизнесбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому ПАО АРКБ «Росбизнесбанк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ПАО АРКБ «Росбизнесбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства284 605203 71092 919109 872
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации182 101172 208112 610136 265
2.1. Обязательные резервы50 39255 67336 37425 497
3. Средства в кредитных организациях475 390360 88095 493101 101
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность1 929 3701 322 4521 039 942863 585
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль3 24814 50800
9. Отложенный налоговый актив8 2268 25210 5457 768
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы130 11832 53242 42738 004
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0347 907289 206294 701
12. Прочие активы104 31997 05122 157247 978
13. ВСЕГО АКТИВОВ3 117 3772 559 5001 705 2991 799 274
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций9300
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями2 684 5972 136 4871 320 6101 426 696
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей2 110 2051 516 1991 057 4521 028 959
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль7 493000
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства45 09539 43929 34225 060
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон4 1181 2385282 693
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ2 741 3122 177 1671 350 4801 454 449
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)160 000160 000160 000205 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход18 53118 53118 53118 531
27. Резервный фонд29 06129 06129 06129 061
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство23 54423 65624 57224 665
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0050 0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)144 929151 08572 65567 568
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ376 065382 333354 819344 825

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:250 366195 700167 110
Процентные расходы, всего, в том числе:99 07958 97337 305
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:13 655-39 44452 735
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери164 94297 283182 540
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой-125 476-28 54763 812
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты92 085-2 111-72 181
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы31 29725 09023 451
Комиссионные расходы8 5927 1627 222
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям11 7871 912-9 354
Прочие операционные доходы4 6683 0314 996
Чистые доходы (расходы)170 71189 496186 042
Операционные расходы149 550160 219229 153
Прибыль (убыток) до налогообложения21 161-70 723-43 111
Возмещение (расход) по налогам15 0067 70611 981
Прибыль (убыток) за отчетный период6 155-78 429-55 092

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------