Анализ финансового состояния ООО КБ «Ренессанс Кредит» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО КБ «Ренессанс Кредит»

Коммерческий банк «Ренессанс Кредит» (ООО) был зарегистрирован Центральным Банком Российской Федерации 24 ноября 2000 года под номером №3354.

ООО КБ «Ренессанс Кредит» предлагает физическим лицам потребительские кредиты, банковские карты, вклады и другие услуги.

Основным владельцем «Ренессанс Кредит» является Группа ОНЭКСИМ – один из ведущих российских инвесторов, который владеет диверсифицированным портфелем активов в сфере финансовых услуг, в энергетической, металлургической и других отраслях экономики.

«Ренессанс Кредит» сотрудничает как с крупными федеральными розничными сетями, так и с небольшими региональными компаниями, которые специализируются на продаже электроники, бытовой техники, мебели, других товаров и услуг. Банк сотрудничает также с интернет-магазинами, клиенты которых могут оформить кредит на понравившийся им товар в режиме онлайн.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО КБ «Ренессанс Кредит»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО КБ «Ренессанс Кредит» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО КБ «Ренессанс Кредит»

Рисунок 2 – Структура активов ООО КБ «Ренессанс Кредит» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО КБ «Ренессанс Кредит»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО КБ «Ренессанс Кредит» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО КБ «Ренессанс Кредит»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО КБ «Ренессанс Кредит» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «Ренессанс Кредит»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО КБ «Ренессанс Кредит» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «Ренессанс Кредит»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО КБ «Ренессанс Кредит» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО КБ «Ренессанс Кредит»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО КБ «Ренессанс Кредит» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО КБ «Ренессанс Кредит»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО КБ «Ренессанс Кредит» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО КБ «Ренессанс Кредит» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО КБ «Ренессанс Кредит»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО КБ «Ренессанс Кредит»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО КБ «Ренессанс Кредит»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО КБ «Ренессанс Кредит» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО КБ «Ренессанс Кредит» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО КБ «Ренессанс Кредит»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО КБ «Ренессанс Кредит» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Ренессанс Кредит» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка улучшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО КБ «Ренессанс Кредит» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка ухудшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Ренессанс Кредит» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО КБ «Ренессанс Кредит» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности ООО КБ «Ренессанс Кредит» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства7 237 2812 697 6082 438 2702 473 932
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации8 191 5991 878 1664 360 9235 313 554
2.1. Обязательные резервы610 805547 732697 293907 182
3. Средства в кредитных организациях16 584 500775 412941 6051 196 550
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток6 109 7841 797 1201 199 4371 823 809
5. Чистая ссудная задолженность67 341 81878 996 792109 308 572135 595 816
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0003 047 160
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль16503 18648
9. Отложенный налоговый актив5 523 7565 072 4614 351 2973 721 670
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы452 6331 002 5271 077 8831 210 331
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи12 70705 8825 294
12. Прочие активы2 413 7601 882 3562 140 3582 416 483
13. ВСЕГО АКТИВОВ113 868 00394 102 442125 827 413156 804 647
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций771 463287 01900
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями96 749 59577 287 490101 929 048125 884 489
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей76 946 09169 667 78194 692 619120 260 213
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства18 58714 25715 7350
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0014 611181 109
20. Отложенное налоговое обязательство1 051 146164 27331 0110
21. Прочие обязательства2 955 5222 567 1463 858 2174 700 827
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон49 45411 89317 09419 485
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ101 595 76780 332 078105 865 716130 785 910
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)501 0001 101 0001 101 0001 101 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд78 05078 05078 05078 050
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)00090
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)8 578 2641 279 2252 579 2252 579 225
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)3 114 92211 312 08916 203 42222 260 372
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ12 272 23613 770 36419 961 69726 018 737

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:20 094 54923 614 92328 528 280
Процентные расходы, всего, в том числе:7 439 4707 097 3128 171 588
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-7 851 614-6 301 364-10 005 932
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери4 803 46510 216 24710 350 760
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-731 826-316 230559 825
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой39 068-502 034-58 848
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты462 286589 509-532 922
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц04 6860
Комиссионные доходы5 635 9137 177 8637 915 161
Комиссионные расходы362 560662 891614 338
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям4 608-68 565-65 560
Прочие операционные доходы785 5881 087 2141 408 061
Чистые доходы (расходы)10 636 54217 525 79918 962 139
Операционные расходы10 798 60810 695 44910 726 707
Прибыль (убыток) до налогообложения-162 0666 830 3508 235 432
Возмещение (расход) по налогам218 8061 939 0172 178 482
Прибыль (убыток) за отчетный период-380 8724 891 3336 056 950

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------