Анализ финансового состояния ООО КБ «ПЛАТИНА» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Загрузить демо-версию (2015-2017 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО КБ «ПЛАТИНА»

ООО КБ «ПЛАТИНА» основан в Москве 30 октября 1992 г. Является членом Московской Биржи, Ассоциации «Россия», системы SWIFT, платежных систем VISA (Principal Member) и MasterCard, системы страхования вкладов (принят в 2004 г. в числе первых московских банков).

Банк имеет собственный процессинговый центр, сертифицированный VISA International и MasterCard Europe.

ООО КБ «ПЛАТИНА» акцентированно развивается в следующих направлениях:

  • дальнейшее расширение инфраструктуры для приема и проведения платежей;
  • формирование платежной инфраструктуры для дистрибуции сельскохозяйственных товаров и товаров народного потребления;
  • развитие новых систем финансового информационного обмена (система CyberFT).

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО КБ «ПЛАТИНА»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО КБ «ПЛАТИНА» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО КБ «ПЛАТИНА»

Рисунок 2 – Структура активов ООО КБ «ПЛАТИНА» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО КБ «ПЛАТИНА»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО КБ «ПЛАТИНА» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО КБ «ПЛАТИНА»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО КБ «ПЛАТИНА» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «ПЛАТИНА»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО КБ «ПЛАТИНА» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «ПЛАТИНА»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО КБ «ПЛАТИНА» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО КБ «ПЛАТИНА»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО КБ «ПЛАТИНА» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО КБ «ПЛАТИНА»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО КБ «ПЛАТИНА» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО КБ «ПЛАТИНА» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО КБ «ПЛАТИНА»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО КБ «ПЛАТИНА»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО КБ «ПЛАТИНА»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО КБ «ПЛАТИНА» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО КБ «ПЛАТИНА» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО КБ «ПЛАТИНА»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО КБ «ПЛАТИНА» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО КБ «ПЛАТИНА» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка улучшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «ПЛАТИНА» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО КБ «ПЛАТИНА» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому ООО КБ «ПЛАТИНА» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ООО КБ «ПЛАТИНА» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства204 967177 087169 280233 943
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации438 772526 207219 454398 127
2.1. Обязательные резервы18 62622 11726 63229 329
3. Средства в кредитных организациях1 330 6751 196 066979 686539 874
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток10 08082 41500
5. Чистая ссудная задолженность2 118 7222 653 7273 621 1583 850 969
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи12101011
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль2881590
9. Отложенный налоговый актив5 20504 5934 559
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы19 47018 28614 72616 966
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы1 705 695946 3771 157 3941 991 036
13. ВСЕГО АКТИВОВ5 833 8865 600 1906 166 3107 035 485
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций908 836891 9461 003 042935 866
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями1 924 0751 981 0032 349 1663 013 685
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей921 513702 859613 210860 664
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства00115 200376 539
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0002 042
20. Отложенное налоговое обязательство011 32100
21. Прочие обязательства2 014 9741 697 3231 659 2801 637 574
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон18 2147 7714 5753 803
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ4 866 0994 589 3645 131 2635 969 509
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)63 03063 03063 03063 030
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд15 06615 06615 06615 066
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство2 1472 1472 1472 147
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)887 544930 583954 804985 733
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ967 7871 010 8261 035 0471 065 976

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:237 125261 696260 655
Процентные расходы, всего, в том числе:15 98622 00924 068
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:101 131-44 588-212 828
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери322 270195 09923 759
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток72 335-82 4150
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой23 47231 147-13 922
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-97 73323 99966 049
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы1 313 2791 686 8921 788 618
Комиссионные расходы1 098 5941 366 2031 392 857
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям3 3962 836-5 677
Прочие операционные доходы21 69318 10919 118
Чистые доходы (расходы)560 118509 464485 088
Операционные расходы491 579484 278434 148
Прибыль (убыток) до налогообложения68 53925 18650 940
Возмещение (расход) по налогам25 50096520 011
Прибыль (убыток) за отчетный период43 03924 22130 929

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------