Анализ финансового состояния ОАО «ИнвестПромНефть» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ОАО «ИнвестПромНефть»

ОАО «Инвестпромнефть» зарегистрирована по адресу Ханты-Мансийский Автономный округ – Югра АО, г. Нижневартовск. Основным видом деятельности компании является Аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом. Также ОАО «Инвестпромнефть» работает еще по 18 направлениям.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ОАО «ИнвестПромНефть»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ОАО «ИнвестПромНефть» за 2016-2018 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ОАО «ИнвестПромНефть» за 2016-2018 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ОАО «ИнвестПромНефть»

Рисунок 3 – Структура активов ОАО «ИнвестПромНефть» за 2016-2018 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ОАО «ИнвестПромНефть» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ОАО «ИнвестПромНефть»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ОАО «ИнвестПромНефть» за 2016-2018 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ОАО «ИнвестПромНефть» за 2016-2018 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ОАО «ИнвестПромНефть» за 2016-2018 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ОАО «ИнвестПромНефть» за 2016-2018 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ОАО «ИнвестПромНефть»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ОАО «ИнвестПромНефть» за 2016-2018 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ОАО «ИнвестПромНефть» за 2016-2018 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ОАО «ИнвестПромНефть» за 2016-2018 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ОАО «ИнвестПромНефть» за 2016-2018 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ОАО «ИнвестПромНефть» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ОАО «ИнвестПромНефть» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ОАО «ИнвестПромНефть»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов ОАО «ИнвестПромНефть»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ОАО «ИнвестПромНефть» за 2016-2018 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ОАО «ИнвестПромНефть» за 2016-2018 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности ОАО «ИнвестПромНефть»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности ОАО «ИнвестПромНефть»

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 11 – Оценка состояния текущей платежеспособности ОАО «ИнвестПромНефть»

Таблица 12 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ОАО «ИнвестПромНефть»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 13 – Оценка вероятности банкротства ОАО «ИнвестПромНефть» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства ОАО «ИнвестПромНефть» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ОАО «ИнвестПромНефть» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ОАО «ИнвестПромНефть» с помощью модели Лисса

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ОАО «ИнвестПромНефть» с помощью модели Спрингейта

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ОАО «ИнвестПромНефть» с помощью модели Дж.Конана и М.Гольдера

Таблица 20 – Система показателей У. Бивера

Таблица 21 – Оценка финансового состояния ОАО «ИнвестПромНефть» с помощью модели Бивера

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ОАО «ИнвестПромНефть» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ОАО «ИнвестПромНефть» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ОАО «ИнвестПромНефть» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ОАО «ИнвестПромНефть» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ОАО «ИнвестПромНефть» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ОАО «ИнвестПромНефть» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась неплатежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ОАО «ИнвестПромНефть» работает, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку ее активы и капитал за анализируемый период стали приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ОАО «ИнвестПромНефть» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2016На 31.12.2016На 31.12.2017На 31.12.2018
1. Внеоборотные активы
Основные средства19 59618 62617 36216 134
Всего по разделу 119 59618 62617 36216 134
2. Оборотные активы
Запасы163122524
Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются менее, чем через 12 месяцев после отчетной даты16 21713 20912 3086 127
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)57 9287 0643 532294
Денежные средства и денежные эквиваленты826520577658
Прочие оборотные активы17000
Всего по разделу 275 15120 80516 4427 103
Баланс94 74739 43133 80423 237
3. Капитал и резервы
Уставный капитал115115115115
Резервный капитал17171717
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)41 407(5 919)41342
Всего по разделу 341 539-5 787173474
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства387000
Итого по разделу 4387000
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства49 10941 38432 66021 710
Кредиторская задолженность3 7123 8349711 053
Всего по разделу 552 82145 21833 63122 763
Баланс94 74739 43133 80423 237

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Показатели2016 г.2017 г.2018 г.
Выручка от реализации продукции, работ, услуг30 86929 49531 137
Себестоимость продукции, работ, услуг(16 708)(13 795)(19 980)
Валовая прибыль (убыток)14 16115 70011 157
Управленческие расходы(304)(2 523)(3 338)
Прибыль (убыток) от продаж13 85713 1777 819
Проценты к уплате(7 550)(5 698)(3 601)
Прочие доходы6 7886 85957 050
Прочие расходы(60 807)(8 025)(60 602)
Прибыль (убыток) до налогообложения(47 712)6 313666
Изменение отложенных налоговых обязательств386(0)(0)
Прочее(0)(323)(366)
Чистая прибыль (убыток)(47 326)5 990300

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------