Анализ финансового состояния ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития» (ПАО КБ «УБРиР») (2018-2020 гг.) + демо

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО КБ «УБРиР»

Публичное акционерное общество Коммерческий банк «Уральский банк реконструкции и развития» (ПАО КБ «УБРиР») – один из крупнейших банков Уральского региона, занимающий уверенные позиции в топ-50 кредитных организаций России по ключевым финансовым показателям. Основные направления деятельности – кредитование корпоративных и частных клиентов, привлечение средств граждан во вклады, работа с ценными бумагами, валютные операции. Главным источником фондирования выступают средства физических лиц.

В 2014 году ПАО КБ «УБРиР» вошел в число первых 8 российских банков, принимающих участие в пилотном тестировании «Национальной системы платежных карт». В марте 2014 г. ЦБ РФ включил УБРиР в список банков, где на постоянной основе будет присутствовать официальный уполномоченный представитель ЦБ. В этот список вошли только 58 самых крупных и надежных банков страны. Также необходимо отметить, что ПАО КБ «УБРиР» неоднократно побеждал в областном конкурсе «Лидер в бизнесе».

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО КБ «УБРиР»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО КБ «УБРиР» за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО КБ «УБРиР»

Рисунок 2 – Структура активов ПАО КБ «УБРиР» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО КБ «УБРиР»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО КБ «УБРиР» за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО КБ «УБРиР»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО КБ «УБРиР» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО КБ «УБРиР»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО КБ «УБРиР» за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО КБ «УБРиР»

Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО КБ «УБРиР» за 2018-2020 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО КБ «УБРиР»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО КБ «УБРиР» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО КБ «УБРиР»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО КБ «УБРиР» за 2018-2020 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО КБ «УБРиР» за 2018-2020 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО КБ «УБРиР»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ПАО КБ «УБРиР»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО КБ «УБРиР»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО КБ «УБРиР» за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО КБ «УБРиР» за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО КБ «УБРиР»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО КБ «УБРиР» по модели Дюпон

Выводы

• Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2018-2020 гг. банк выполнял.
• По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО КБ «УБРиР» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
• По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ПАО КБ «УБРиР» следует отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение 2018-2020 гг. состояние капитала банка ухудшилось.
• По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО КБ «УБРиР» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
• По критерию доходности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «сомнительное», поэтому ПАО КБ «УБРиР» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2018-2020 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Отчетность ПАО КБ «УБРиР»