Наличие актуальной версии отчета (2022-2024 гг.) можно проверить в сообществе
Анализ финансового состояния ПАО «МРСК Центра и Приволжья» (2018-2020 гг.) + демо
Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)
Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)
Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика ПАО «МРСК Центра и Приволжья»
Публичное акционерное общество «Межрегиональная распределительная сетевая компания Центра и Приволжья» (ПАО «МРСК Центра и Приволжья») - дочерняя компания ПАО «Россети» - основной поставщик услуг по передаче электроэнергии и технологическому присоединению к электросетям во Владимирской, Ивановской, Калужской, Кировской, Нижегородской, Рязанской, Тульской областях, а также в Республике Марий Эл и Удмуртской Республике.
Территория ответственности компании составляет 408 тыс. км с населением 12,8 млн человек. Численность персонала – более 22,6 тыс. человек.
Под управлением ПАО «МРСК Центра и Приволжья» находится 271,2 тыс. км воздушных и кабельных линий электропередачи, 1553 подстанции 35-220 кВ, 63,2 тыс. трансформаторных подстанций 6-35/0,4 кВ и распределительных пунктов 6-10 кВ. Общая мощность этих энергообъектов превышает 42,2 тыс. МВА.
За годы своей работы компания заняла прочную позицию в энергетической отрасли, значительно повысила уровень качества энергоснабжения потребителей на территории девяти регионов присутствия.
Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании
Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей
Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «МРСК Центра и Приволжья»
Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ПАО «МРСК Центра и Приволжья» за 2018-2020 гг.
Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ПАО «МРСК Центра и Приволжья» за 2018-2020 гг.
Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «МРСК Центра и Приволжья»
Рисунок 3 – Структура активов ПАО «МРСК Центра и Приволжья» за 2018-2020 (%)
Рисунок 4 – Структура источников имущества ПАО «МРСК Центра и Приволжья» за 2018-2020 гг. (%)
Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса
Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ПАО «МРСК Центра и Приволжья»
Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ПАО «МРСК Центра и Приволжья» за 2018-2020 гг.
Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ПАО «МРСК Центра и Приволжья» за 2018-2020 гг.
Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ПАО «МРСК Центра и Приволжья» за 2018-2020 гг.
Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ПАО «МРСК Центра и Приволжья» за 2018-2020 гг.
Раздел 5. Анализ платежеспособности компании
Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ПАО «МРСК Центра и Приволжья»
Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ПАО «МРСК Центра и Приволжья» за 2018-2020 гг.
Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ПАО «МРСК Центра и Приволжья» за 2018-2020 гг.
Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ПАО «МРСК Центра и Приволжья» за 2018-2020 гг.
Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ПАО «МРСК Центра и Приволжья» за 2018-2020 гг.
Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании
Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «МРСК Центра и Приволжья» с помощью абсолютных показателей
Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «МРСК Центра и Приволжья» с помощью относительных показателей
Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании
Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ПАО «МРСК Центра и Приволжья»
Раздел 7. Анализ финансовых результатов
Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ПАО «МРСК Центра и Приволжья»
Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «МРСК Центра и Приволжья» за 2018-2020 гг.
Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ПАО «МРСК Центра и Приволжья» за 2018-2020 гг.
Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»
Раздел 8. Анализ деловой активности компании
Таблица 11 – Показатели деловой активности ПАО «МРСК Центра и Приволжья»
Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании
Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ПАО «МРСК Центра и Приволжья»
Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон
Таблица 14 – Эффект финансового рычага ПАО «МРСК Центра и Приволжья» по европейской модели
Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса
Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ПАО «МРСК Центра и Приволжья»
Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ПАО «МРСК Центра и Приволжья»
Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ПАО «МРСК Центра и Приволжья» с помощью двухфакторной модели Альтмана
Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ПАО «МРСК Центра и Приволжья» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.
Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ПАО «МРСК Центра и Приволжья» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.
Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ПАО «МРСК Центра и Приволжья» с помощью модели Лисса
Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера
Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ПАО «МРСК Центра и Приволжья» с помощью модели Спрингейта
Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ПАО «МРСК Центра и Приволжья» с помощью российской (иркутской) R-модели
Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ПАО «МРСК Центра и Приволжья» с помощью модели О.П. Зайцевой
Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ПАО «МРСК Центра и Приволжья» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова
Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 28 – Оценка финансового состояния ПАО «МРСК Центра и Приволжья» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой
Таблица 30 – Оценка финансового состояния ПАО «МРСК Центра и Приволжья» с помощью модели Г.В. Савицкой
Таблица 31 – Оценка финансового состояния ПАО «МРСК Центра и Приволжья» с помощью модели М.А. Федотовой
Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Выводы
- 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
- 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась неплатежеспособной.
- 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
- 4. ПАО «МРСК Центра и Приволжья» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
- 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
- 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.
Данные из отчетности ПАО «МРСК Центра и Приволжья» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
Показатели | На 01.01.2018 | На 31.12.2018 | На 31.12.2019 | На 31.12.2020 |
1. Внеоборотные активы | ||||
Нематериальные активы | 92 642 | 70 236 | 77 005 | 98 644 |
Результаты исследований и разработок | 45 528 | 84 046 | 105 272 | 131 681 |
Основные средства | 75 889 138 | 82 217 252 | 86 663 594 | 91 125 586 |
Финансовые вложения | 306 319 | 299 137 | 271 770 | 274 445 |
Отложенные налоговые активы | 497 784 | 1 138 110 | 2 011 714 | 2 140 260 |
Прочие внеоборотные активы | 869 903 | 821 078 | 1 163 090 | 1 144 759 |
Всего по разделу 1 | 77 701 314 | 84 629 859 | 90 292 445 | 94 915 375 |
2. Оборотные активы | ||||
Запасы | 1 197 518 | 1 725 754 | 1 384 937 | 1 389 295 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 13 751 | 9 221 | 6 140 | 53 520 |
краткосрочная дебиторская задолженность | 12 544 316 | 19 176 855 | 23 874 292 | 16 055 140 |
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 33 781 | 32 472 | 0 | 0 |
Денежные средства и денежные эквиваленты | 3 785 202 | 6 611 905 | 2 012 899 | 1 646 028 |
Прочие оборотные активы | 386 337 | 417 105 | 728 177 | 789 690 |
Всего по разделу 2 | 23 816 351 | 30 746 229 | 28 556 350 | 32 836 016 |
Баланс | 101 517 665 | 115 376 088 | 118 848 795 | 127 751 391 |
3. Капитал и резервы | ||||
Уставный капитал | 11 269 782 | 11 269 782 | 11 269 782 | 11 269 782 |
Переоценка внеоборотных активов | 24 287 817 | 22 788 447 | 22 711 423 | 22 682 458 |
Резервный капитал | 563 489 | 563 489 | 563 489 | 563 489 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 26 019 201 | 30 950 035 | 29 912 309 | 36 999 849 |
Всего по разделу 3 | 62 140 289 | 65 571 753 | 64 457 003 | 71 515 578 |
4. Долгосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 24 081 971 | 16 683 530 | 17 470 661 | 18 535 970 |
Отложенные налоговые обязательства | 4 543 440 | 6 746 941 | 6 754 399 | 6 827 626 |
Прочие обязательства | 741 279 | 720 959 | 1 982 723 | 1 435 394 |
Итого по разделу 4 | 29 366 690 | 24 151 430 | 26 207 783 | 26 798 990 |
5. Краткосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 0 | 7 667 159 | 9 021 245 | 7 737 177 |
Кредиторская задолженность | 7 906 426 | 15 925 183 | 13 496 911 | 15 818 781 |
Доходы будущих периодов | 11 973 | 5 662 | 19 850 | 39 482 |
Оценочные обязательства | 2 091 744 | 2 054 015 | 5 645 142 | 5 837 707 |
Прочие обязательства | 543 | 886 | 861 | 3 676 |
Всего по разделу 5 | 10 010 686 | 25 652 905 | 28 184 009 | 29 436 823 |
Баланс | 101 517 665 | 115 376 088 | 118 848 795 | 127 751 391 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
Показатели | 2018 | 2019 | 2020 |
Выручка | 93 875 891 | 96 343 112 | 96 588 244 |
Себестоимость | (78 409 061) | (80 807 509) | (83 056 118) |
Валовая прибыль (убыток) | 15 466 830 | 15 535 603 | 13 532 126 |
Коммерческие расходы | (147 154) | (2 235) | (0) |
Управленческие расходы | (901 835) | (942 083) | (1 020 072) |
Прибыль (убыток) от продаж | 14 417 841 | 14 591 285 | 12 512 054 |
Доходы от участия в других организациях | 3 227 | 5 192 | 3 819 |
Проценты к получению | 130 161 | 243 913 | 78 836 |
Проценты к уплате | (1 513 253) | (1 814 931) | (1 671 854) |
Прочие доходы | 4 658 641 | 4 311 157 | 2 815 773 |
Прочие расходы | (4 705 757) | (10 071 859) | (4 420 813) |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 12 990 860 | 7 264 757 | 9 317 815 |
Текущий налог на прибыль | (3 242 677) | (1 922 342) | (2 255 870) |
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы) | 815 031 | (0) | (0) |
Изменение отложенных налоговых обязательств | (148 054) | (0) | (0) |
Изменение отложенных налоговых активов | (22 472) | (0) | (0) |
Прочее | (230 589) | (34 682) | (16 057) |
Чистая прибыль (убыток) | 9 347 068 | 5 307 733 | 7 045 888 |
Отчеты по крупнейшим российским компаниям
- Анализ финансового состояния Публичного акционерного общества «Сбербанк России» (ПАО Сбербанк) (рег. номер 1481)
- Анализ финансового состояния ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие» (ПАО Банк «ФК Открытие») (рег. номер 2209)
- Анализ финансового состояния ПАО «Нефтяная компания «Роснефть» (ПАО «НК «Роснефть») (ИНН 7706107510)
- Анализ финансового состояния ПАО «Аэрофлот - российские авиалинии» (ПАО «Аэрофлот») (ИНН 7712040126)
- Анализ финансового состояния ПАО «Магнит» (ИНН 2309085638)
- Анализ финансового состояния ПАО «Нефтяная компания «Лукойл» (ПАО «Лукойл») (ИНН 7708004767)
- Анализ финансового состояния ОАО «Российские железные дороги» (ОАО «РЖД») (ИНН 7708503727)
- Анализ финансового состояния ПАО «Ростелеком» (ИНН 7707049388)
- Анализ финансового состояния ПАО «Газпром» (ИНН 7736050003)
- Анализ финансового состояния ООО «Лента» (ИНН 7814148471)
- Анализ финансового состояния Банк ВТБ (ПАО) (рег. номер 1000)
- Анализ финансового состояния ПАО «КАМАЗ» (ИНН 1650032058)
- Анализ финансового состояния ПАО «МегаФон» (ИНН 7812014560)
- Анализ финансового состояния АО «Российский Сельскохозяйственный банк» (АО «Россельхозбанк») (рег. номер 3349)
- Анализ финансового состояния «Газпромбанк» (Акционерное общество) (Банк ГПБ (АО)) (рег. номер 354)
- Анализ финансового состояния ПАО «Сургутнефтегаз» (ИНН 8602060555)
- Анализ финансового состояния ПАО «Мобильные ТелеСистемы» (ПАО «МТС») (ИНН 7740000076)
- Анализ финансового состояния ПАО «Детский мир» (ИНН 7729355029)
- Анализ финансового состояния АО «Тандер» (ИНН 2310031475)
- Анализ финансового состояния ПАО «НОВАТЭК» (ИНН 6316031581)
- Анализ финансового состояния ООО Банк Оранжевый (рег. номер 1659)
- Анализ финансового состояния ПАО «Акционерная нефтяная компания «Башнефть» (ПАО АНК «Башнефть») (ИНН 0274051582)
- Анализ финансового состояния ПАО «ГМК «Норильский никель» (ИНН 8401005730)
- Анализ финансового состояния ПАО «Газпром нефть» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Северсталь» (ИНН 3528000597)
- Анализ финансового состояния ПАО «Транснефть» (ИНН 7706061801)
- Анализ финансового состояния ПАО «Татнефть» им. В.Д.Шашина (ПАО «Татнефть») (ИНН 1644003838)
- Анализ финансового состояния ПАО «Новолипецкий металлургический комбинат» (ПАО «НЛМК») (ИНН 4823006703)
- Анализ финансового состояния ПАО «М.видео» (ИНН 7707602010)
- Анализ финансового состояния ПАО Акционерная компания «АЛРОСА» (ПАО АК «АЛРОСА») (ИНН 1433000147)
- Анализ финансового состояния ПАО «Магнитогорский металлургический комбинат» (ПАО «ММК») (ИНН 7414003633)
- Анализ финансового состояния АО «Тинькофф Банк» (рег. номер 2673)
- Анализ финансового состояния АО «АЛЬФА-БАНК» (рег. номер 1326)
- Анализ финансового состояния ПАО «Совкомбанк» (рег. номер 963)
- Анализ финансового состояния ПАО «ПИК-Специализированный застройщик» (ПАО «ПИК СЗ») (ИНН 7713011336)
- Анализ финансового состояния ПАО «Промсвязьбанк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Дикси Групп» (ИНН 7704249540)
- Анализ финансового состояния ПАО «СИБУР Холдинг» (ИНН 7727547261)
- Анализ финансового состояния ПАО «Мечел» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Почта России» (ИНН 7724490000)
- Анализ финансового состояния ПАО СК «Росгосстрах»
- Анализ финансового состояния ПАО «Вымпел-Коммуникации» (ПАО «ВымпелКом») (ИНН 7713076301)
- Анализ финансового состояния ПАО РОСБАНК (рег. номер 2272)
- Анализ финансового состояния ПАО «ГАЗ» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Данон Россия» (ИНН 7714626332)
- Анализ финансового состояния ПАО «Российские сети» (ПАО «Россети») (ИНН 7728662669)
- Анализ финансового состояния ПАО «РусГидро» (ИНН 2460066195)
- Анализ финансового состояния ПАО «АВТОВАЗ» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Объединенная авиастроительная корпорация» (ПАО «ОАК») (ИНН 7708619320)
- Анализ финансового состояния ПАО «Восточный экспресс банк» (ПАО КБ «Восточный») (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Спортмастер» (ИНН 7728551528)
- Анализ финансового состояния ПАО «Силовые машины» (2017-2019 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «АШАН» (ИНН 7703270067)
- Анализ финансового состояния ПАО «ФосАгро» (ИНН 7736216869)
- Анализ финансового состояния ПАО «Трансконтейнер» (ИНН 7708591995)
- Анализ финансового состояния АО «Почта Банк» (рег. номер 650)
- Анализ финансового состояния ПАО «Акрон» (ИНН 5321029508)
- Анализ финансового состояния ПАО «Полюс» (МСФО, РСБУ, 2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Уралкалий» (ИНН 5911029807)
- Анализ финансового состояния ПАО Нефтегазовая компания «Русснефть» (ПАО НК «Русснефть») (ИНН 7717133960)
- Анализ финансового состояния ПАО «Московская кондитерская фабрика «Красный Октябрь» (ПАО «Красный Октябрь») (ИНН 7706043263)
- Анализ финансового состояния АО «АльфаСтрахование»
- Анализ финансового состояния СПАО «Ингосстрах»
- Анализ финансового состояния ОАО «Тверской вагоностроительный завод» (ОАО «ТВЗ») (ИНН 6902008908)
- Анализ финансового состояния ПАО «Группа Черкизово» (ИНН 7718560636)
- Анализ финансового состояния ПАО «СКБ-банк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» (ПАО КБ «УБРиР») (рег. номер 429)
- Анализ финансового состояния ПАО «Банк «Возрождение» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Райффайзенбанк» (рег. номер 3292)
- Анализ финансового состояния ПАО «Пигмент» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Кари» (ИНН 7702764909)
- Анализ финансового состояния АО «ОТП Банк» (рег. номер 2766)
- Анализ финансового состояния Коммерческого банка «Кубань Кредит» общество с ограниченной ответственностью (КБ «Кубань Кредит» ООО) (рег. номер 2518)
- Анализ финансового состояния ПАО «Кокс» (ИНН 4205001274)
- Анализ финансового состояния АО «Российский концерн по производству электрической и тепловой энергии на атомных станциях» (АО «Концерн Росэнергоатом») (ИНН 7721632827)
- Анализ финансового состояния ПАО «Интер РАО ЕЭС» (ПАО «Интер РАО») (ИНН 2320109650)
- Анализ финансового состояния ПАО «Туполев» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «АБ «РОССИЯ» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Тулачермет» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния Акционерного коммерческого банка «АВАНГАРД» - публичное акционерное общество (ПАО АКБ «АВАНГАРД») (рег. номер 2879)