Анализ финансового состояния АО «Автоградбанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Демо-версия (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Автоградбанк»

АО «Автоградбанк» – универсальный коммерческий банк, основанный в г. Набережные Челны в 1991 году.

Приоритетными направлениями работы Автоградбанка является расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц (включая комплекс автоматизированного дистанционного обслуживания), кредитование малого и среднего бизнеса индивидуальных предпринимателей, выдача потребительских кредитов населению, привлечение вкладов частных лиц.

Автоградбанк сегодня представлен в ряде регионов страны, в том числе в крупных городах: Набережные Челны, Москва, Санкт-Петербург, Казань, Рязань, Волгоград, Ижевск, Астрахань, Грозный и других городах Российской Федерации.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Автоградбанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Автоградбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Автоградбанк»

Рисунок 2 – Структура активов АО «Автоградбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Автоградбанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Автоградбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Автоградбанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Автоградбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Автоградбанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Автоградбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Автоградбанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Автоградбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Автоградбанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Автоградбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Автоградбанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Автоградбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Автоградбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Автоградбанк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «Автоградбанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Автоградбанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Автоградбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Автоградбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Автоградбанк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Автоградбанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы выполнялись банком частично.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Автоградбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому АО «Автоградбанк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка ухудшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому АО «Автоградбанк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО «Автоградбанк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности АО «Автоградбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства292 287186 063185 897242 685
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации211 802267 865258 069211 744
2.1. Обязательные резервы25 39238 98135 80836 957
3. Средства в кредитных организациях60 04290 90154 670139 124
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток50 20981 26337 24398 869
5. Чистая ссудная задолженность3 644 1063 917 2184 294 5904 604 360
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи12 22012 6134230
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль302 254940
9. Отложенный налоговый актив8 019000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы611 003835 212771 903763 106
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи144 14797 247103 414144 013
12. Прочие активы44 95644 47672 02054 887
13. ВСЕГО АКТИВОВ5 078 8215 535 1125 778 3236 258 788
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций00020 842
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями4 054 1744 514 2794 811 9185 248 172
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей3 364 7953 895 9234 133 9634 263 495
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства2 000000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0000
20. Отложенное налоговое обязательство49 06940 72330 33132 104
21. Прочие обязательства74 49963 69175 51867 558
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон4 5779 2534 4997 424
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ4 184 3194 627 9464 922 2665 376 100
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)115 000115 000115 000115 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)01 13600
26. Эмиссионный доход3 0003 0003 0003 000
27. Резервный фонд39 92139 92139 92139 921
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-300-70-2380
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство192 743215 456217 342218 725
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)544 138534 995481 032506 042
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ894 502907 166856 057882 688

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:735 825665 066637 528
Процентные расходы, всего, в том числе:385 787341 759292 181
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-114 566-104 32284 126
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери235 472218 985429 473
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток2 1861 044-783
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи0539539
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой16 8507 83137 082
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-6 814129961
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц4263105
Комиссионные доходы175 424147 274186 141
Комиссионные расходы38 36824 82834 098
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи105-10 5110
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-17 089-4 909-5 977
Прочие операционные доходы86 12058 89977 690
Чистые доходы (расходы)453 928394 516690 283
Операционные расходы411 982413 215634 258
Прибыль (убыток) до налогообложения41 946-18 69956 025
Возмещение (расход) по налогам39 70835 26431 880
Прибыль (убыток) за отчетный период2 238-53 96324 145

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------

У Вас появились вопросы?