Анализ финансового состояния ПАО «Уфаоргсинтез» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «Уфаоргсинтез»

ПАО «Уфаоргсинтез», ранее Уфимский завод органического синтеза, введен в эксплуатацию в 1956 году. В 1994 году на основе завода создается АООТ «Уфаоргсинтез», которое позднее, через 2 года, переименовывается в ОАО «Уфаоргсинтез», а в 2015 в ПАО «Уфаоргсинтез».

В 1997 году ПАО «Уфаоргсинтез» вводит в эксплуатацию линию производства полипропилена, мощностью более 100 тысяч тонн в год, что на тот момент обеспечивало потребности более четверти рынка полимеров.

Сегодня является крупнейшим отечественным производителем полимерного сырья: полипропилен, полиэтилен высокого давления и синтетический каучук. Предприятие выпускает полипропиллен более 70 марок, более 30 наименований нефтехимической продукции, а также более 20 наименования потребительской продукции.

Основными направлениями деятельности компании являются:

  • изготовление первичного полиэтилена высокого давления в гранулах, а также полипропилена различных марок и синтетического каучука;
  • производство продукции органического синтеза: фенол, ацетон, альфа-метил стирол;
  • изготовление пленки из полиэтилена высокого давления методом экструзии;
  • производство шлангов из ПВД.

Компания обеспечивает высокие объемы производства продуктов нефтехимии и нефтепереработки и вырабатывает порядка 15% ПВД и порядка 14% полипропилена, выпускаемых в России.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Уфаоргсинтез»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ПАО «Уфаоргсинтез» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ПАО «Уфаоргсинтез» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Уфаоргсинтез»

Рисунок 3 – Структура активов ПАО «Уфаоргсинтез» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ПАО «Уфаоргсинтез» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ПАО «Уфаоргсинтез»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ПАО «Уфаоргсинтез» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ПАО «Уфаоргсинтез» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ПАО «Уфаоргсинтез» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ПАО «Уфаоргсинтез» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ПАО «Уфаоргсинтез»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ПАО «Уфаоргсинтез» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ПАО «Уфаоргсинтез» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ПАО «Уфаоргсинтез» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ПАО «Уфаоргсинтез» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Уфаоргсинтез» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Уфаоргсинтез» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ПАО «Уфаоргсинтез»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ПАО «Уфаоргсинтез»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «Уфаоргсинтез» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ПАО «Уфаоргсинтез» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ПАО «Уфаоргсинтез»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ПАО «Уфаоргсинтез»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ПАО «Уфаоргсинтез»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ПАО «Уфаоргсинтез»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уфаоргсинтез» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уфаоргсинтез» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уфаоргсинтез» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уфаоргсинтез» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уфаоргсинтез» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уфаоргсинтез» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уфаоргсинтез» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уфаоргсинтез» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ПАО «Уфаоргсинтез» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ПАО «Уфаоргсинтез» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ПАО «Уфаоргсинтез» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ПАО «Уфаоргсинтез» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ПАО «Уфаоргсинтез» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы262116512
Основные средства6 318 8106 692 8086 880 0386 808 054
Финансовые вложения14 353 8096 353 55510 028 5823 591
Отложенные налоговые активы575 418570 737539 821549 944
Прочие внеоборотные активы210 766161 673200 895318 316
Всего по разделу 121 458 82913 778 79417 649 3527 680 417
2. Оборотные активы
Запасы2 235 4422 431 5062 046 8602 100 626
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям268 379313 521266 511136 488
краткосрочная дебиторская задолженность1 043 2712 225 0053 744 51523 927 173
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)08 000 0008 000 0001 902 600
Денежные средства и денежные эквиваленты2 488 0632 144 953658 079447
Прочие оборотные активы9 63235 47443 52923 871
Всего по разделу 26 044 78715 150 45914 759 49428 091 205
Баланс27 503 61628 929 25332 408 84635 771 622
3. Капитал и резервы
Уставный капитал112 933112 933112 933112 933
Переоценка внеоборотных активов203 851201 036200 004198 828
Добавочный капитал (без переоценки)113 840113 840113 840113 840
Резервный капитал5 6475 6475 6475 647
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)22 590 76825 192 91428 348 17830 775 436
Всего по разделу 323 027 03925 626 37028 780 60231 206 684
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства244 225282 777259 682271 177
Оценочные обязательства47 54657 21820 32830 163
Итого по разделу 4291 771339 995280 010301 340
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства10 393000
Кредиторская задолженность3 029 1752 021 5312 320 2103 205 503
Оценочные обязательства829 721683 221739 763711 648
Прочие обязательства315 517258 136288 261346 447
Всего по разделу 54 184 8062 962 8883 348 2344 263 598
Баланс27 503 61628 929 25332 408 84635 771 622

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка28 702 97229 590 03522 719 533
Себестоимость(27 208 078)(27 630 246)(22 577 832)
Валовая прибыль (убыток)1 494 8941 959 789141 701
Коммерческие расходы(968 960)(1 296 533)(1 188 245)
Управленческие расходы(1 147 026)(1 194 207)(798 014)
Прибыль (убыток) от продаж(621 092)(530 951)(1 844 558)
Доходы от участия в других организациях3673 807508
Проценты к получению1 250 6761 210 757622 545
Прочие доходы3 143 5374 130 2614 717 319
Прочие расходы(497 998)(662 450)(494 263)
Прибыль (убыток) до налогообложения3 275 4904 151 4243 001 551
Текущий налог на прибыль(730 987)(917 367)(562 748)
Прочее66 166(68 532)(11 244)
Чистая прибыль (убыток)2 610 6693 165 5252 427 559

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------