Анализ финансового состояния ООО «Русфинанс Банк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Демо-версия (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Русфинанс Банк»

ООО «Русфинанс Банк» специализируется на выдаче потребительских кредитов через сеть более 25 тыс. партнеров (розничные сети и автодилеры) и собственные представительства региональной сети в 74 регионах России от Калининграда до Владивостока. Являясь одним из лидеров рынка, ООО «Русфинанс Банк» предлагает наиболее полный спектр услуг в сфере потребительского кредитования: автокредитование, кредитование в точках продаж, выпуск кредитных карт, предоставление кредитов наличными.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «Русфинанс Банк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «Русфинанс Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «Русфинанс Банк»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «Русфинанс Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «Русфинанс Банк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «Русфинанс Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «Русфинанс Банк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «Русфинанс Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Русфинанс Банк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «Русфинанс Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Русфинанс Банк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «Русфинанс Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «Русфинанс Банк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «Русфинанс Банк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «Русфинанс Банк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «Русфинанс Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «Русфинанс Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «Русфинанс Банк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО «Русфинанс Банк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «Русфинанс Банк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «Русфинанс Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «Русфинанс Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «Русфинанс Банк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «Русфинанс Банк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Русфинанс Банк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка улучшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Русфинанс Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО «Русфинанс Банк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО «Русфинанс Банк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ООО «Русфинанс Банк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства455 830448 048423 749364 037
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации696 4621 143 180975 554456 112
2.1. Обязательные резервы175 39996 961223 73585 243
3. Средства в кредитных организациях60 55415 5971 441 6752 000 430
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток03 2732 9670
5. Чистая ссудная задолженность85 138 27490 703 725104 090 263116 992 233
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль41 9851 769115 0801 454
9. Отложенный налоговый актив458 329413 759316 092301 671
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы318 654554 070621 079730 186
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи00150
12. Прочие активы1 026 219865 4661 510 4731 428 250
13. ВСЕГО АКТИВОВ88 196 30794 148 887109 496 947122 274 373
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации500 000000
15. Средства кредитных организаций7 319 57613 467 62250 013 48383 607 415
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями19 254 51913 967 69112 502 3929 080 126
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей1 534 2051 977 5722 922 5593 911 833
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток005060
18. Выпущенные долговые обязательства36 913 59643 080 59722 860 6215 769 895
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль13 03085 599010 847
20. Отложенное налоговое обязательство132 168134 634157 180100 070
21. Прочие обязательства4 461 9823 421 1294 171 3784 172 776
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон121 897222 356271 170231 442
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ68 716 76874 379 62889 976 730102 972 571
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)12 016 96012 016 96012 016 96012 016 960
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд605 171605 171605 171605 171
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство42 72541 41940 62240 622
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)6 814 6837 105 7096 857 4646 639 049
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ19 479 53919 769 25919 520 21719 301 802

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:16 866 08615 279 43514 027 362
Процентные расходы, всего, в том числе:7 229 5987 430 9057 694 939
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-1 617 913-1 705 284-524 093
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери8 018 5756 143 2465 808 330
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток3 27355-7 617
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи-100
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой2 043505406
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-26 977-5 42110 292
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы1 361 6641 667 3361 981 704
Комиссионные расходы185 836190 138242 508
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-248 787-153 140538 390
Прочие операционные доходы3 358 6384 011 2904 069 182
Чистые доходы (расходы)12 282 59211 473 73312 158 179
Операционные расходы9 842 66611 162 98712 371 357
Прибыль (убыток) до налогообложения2 439 926310 746-213 178
Возмещение (расход) по налогам509 767158 9915 237
Прибыль (убыток) за отчетный период1 930 159151 755-218 415

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы

----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова" (пример)
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL" (пример)
"Оценка индикаторов проблемности банка" (пример)
----------------------------------------------------------------------------------