Анализ финансового состояния ПАО Банк ЗЕНИТ (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО Банк ЗЕНИТ

ПАО «Банк Зенит» – крупный универсальный банк, возглавляющий одноименную банковскую группу. Одним из ключевых направлений деятельности банка является комплексное обслуживание корпоративных клиентов. Также кредитная организация активно занимается разработкой и продвижением розничных услуг. Кроме того, банк занимает сильные позиции на фондовом и валютном рынках.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО Банк ЗЕНИТ

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО Банк ЗЕНИТ за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО Банк ЗЕНИТ

Рисунок 2 – Структура активов ПАО Банк ЗЕНИТ за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО Банк ЗЕНИТ

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО Банк ЗЕНИТ за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО Банк ЗЕНИТ

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО Банк ЗЕНИТ за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО Банк ЗЕНИТ

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО Банк ЗЕНИТ за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО Банк ЗЕНИТ

Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО Банк ЗЕНИТ за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО Банк ЗЕНИТ

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО Банк ЗЕНИТ экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО Банк ЗЕНИТ

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО Банк ЗЕНИТ за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО Банк ЗЕНИТ за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО Банк ЗЕНИТ

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ПАО Банк ЗЕНИТ

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО Банк ЗЕНИТ

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО Банк ЗЕНИТ за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО Банк ЗЕНИТ за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО Банк ЗЕНИТ

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО Банк ЗЕНИТ по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО Банк ЗЕНИТ можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО Банк ЗЕНИТ можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка улучшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ПАО Банк ЗЕНИТ можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
  • По критерию доходности поэтому ПАО Банк ЗЕНИТ можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности ПАО Банк ЗЕНИТ за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства6 384 2464 609 4193 615 3663 037 947
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации7 392 6035 948 8147 630 6326 505 369
2.1. Обязательные резервы1 244 9291 494 9331 437 5731 421 794
3. Средства в кредитных организациях28 189 35916 885 9973 160 4135 953 477
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 284 2366 831 3997 373 0143 958 153
5. Чистая ссудная задолженность185 074 296184 257 722133 217 301149 037 202
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи12 675 05713 469 86416 506 65726 452 551
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации5 663 8285 745 7635 516 1160
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения14 447 94610 409 94531 352 39231 341 382
8. Требование по текущему налогу на прибыль222 129222 12949 39249 392
9. Отложенный налоговый актив3 499 0305 261 2785 577 8716 302 941
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 323 9521 858 9871 129 9931 811 986
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи3 515 0912 704 4751 132 1521 380 894
12. Прочие активы17 389 71716 413 59815 143 21210 398 249
13. ВСЕГО АКТИВОВ281 397 662268 873 627225 888 395246 229 543
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации12 741 0586 060 0006 811 0902 726 126
15. Средства кредитных организаций33 256 11930 144 85545 349 95150 572 912
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями155 398 271157 141 560120 602 782153 195 660
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей73 292 59171 851 00671 586 18883 812 022
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток79 2210206 7241 296 854
18. Выпущенные долговые обязательства53 817 18245 243 54018 344 2022 169 620
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль00067 549
20. Отложенное налоговое обязательство720 600746 941581 2231 182 671
21. Прочие обязательства3 737 1476 460 6162 256 3343 417 890
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон1 283 1841 355 050556 085331 432
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ261 032 782247 152 562194 708 391214 960 714
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)11 545 00019 545 00033 545 00033 545 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход1 545 0001 545 0001 545 0001 545 000
27. Резервный фонд1 731 7501 731 750842 5430
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-583 616-310 027-31 030-164 216
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство092 01677 33790 963
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)6 126 746-882 674-4 798 846-3 747 918
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ20 364 88021 721 06531 180 00431 268 829

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:23 940 58522 257 26517 719 356
Процентные расходы, всего, в том числе:20 517 34916 028 92710 598 944
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-6 887 8166 243 616-1 704 916
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери-3 464 58012 471 9545 415 496
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток136 323-107 7111 965 457
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи200 458-201 027-278 149
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения85 836-8 876-76 375
Чистые доходы от операций с иностранной валютой-2 934 775-112 363454 358
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты1 481 792-15 014-1 994 537
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами84 53111 0119 687
Доходы от участия в капитале других юридических лиц1 613 927240 638-252 964
Комиссионные доходы2 464 3292 641 2332 857 297
Комиссионные расходы872 434921 6941 030 114
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи25 050-36 91835 698
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения-484 884484 884-1 486
Изменение резерва по прочим потерям-1 273 5641 275 553813 088
Прочие операционные доходы777 507722 176908 918
Чистые доходы (расходы)-2 160 48416 443 8468 826 374
Операционные расходы6 200 50721 380 2058 427 412
Прибыль (убыток) до налогообложения-8 360 991-4 936 359398 962
Возмещение (расход) по налогам-1 508 773-128 368190 577
Прибыль (убыток) за отчетный период-6 852 218-4 807 991208 385

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------