Анализ финансового состояния ООО КБ «Кубань Кредит» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Демо-версия (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО КБ «Кубань Кредит»

ООО «КБ «Кубань Кредит» – крупный по размеру активов региональный банк, осуществляющий свою деятельность в Краснодарском крае. Ключевые направления бизнеса – обслуживание и кредитование корпоративных клиентов, привлечение вкладов и кредитование физических лиц. Базовым источником финансирования деятельности выступают вклады физических лиц.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО КБ «Кубань Кредит»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО КБ «Кубань Кредит» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО КБ «Кубань Кредит»

Рисунок 2 – Структура активов ООО КБ «Кубань Кредит» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО КБ «Кубань Кредит»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО КБ «Кубань Кредит» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО КБ «Кубань Кредит»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО КБ «Кубань Кредит» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «Кубань Кредит»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО КБ «Кубань Кредит» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «Кубань Кредит»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО КБ «Кубань Кредит» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО КБ «Кубань Кредит»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО КБ «Кубань Кредит» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО КБ «Кубань Кредит»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО КБ «Кубань Кредит» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО КБ «Кубань Кредит» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО КБ «Кубань Кредит»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО КБ «Кубань Кредит»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО КБ «Кубань Кредит»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО КБ «Кубань Кредит» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО КБ «Кубань Кредит» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО КБ «Кубань Кредит»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО КБ «Кубань Кредит» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Кубань Кредит» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Кубань Кредит» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Кубань Кредит» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО КБ «Кубань Кредит» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ООО КБ «Кубань Кредит» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства6 812 7713 691 6894 175 8304 089 200
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации4 053 1732 679 6902 611 0203 180 325
2.1. Обязательные резервы856 6771 199 3571 393 3541 540 490
3. Средства в кредитных организациях592 778649 888818 982910 730
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток6 033 2257 580 06314 548 96818 531 036
5. Чистая ссудная задолженность42 221 14452 926 32156 422 60861 131 804
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль61 6280069 192
9. Отложенный налоговый актив0000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы4 749 7645 268 9175 503 7165 663 822
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи00923 97167 739
12. Прочие активы845 8321 076 417572 363680 369
13. ВСЕГО АКТИВОВ65 370 31573 872 98585 577 45894 324 217
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации00586 030467 566
15. Средства кредитных организаций517 149550 889194 707655 935
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями56 382 75063 423 48473 440 81781 106 755
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей44 928 90554 369 58760 715 75568 500 388
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства17 6560067 480
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль60 72238 179140 09042 975
20. Отложенное налоговое обязательство109 28685 904111 52253 971
21. Прочие обязательства506 237734 709633 045508 725
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон124 280187 229326 817190 168
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ57 718 08065 020 39475 433 02883 093 575
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)246 500246 500246 500246 500
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд983 1701 064 0981 146 4381 332 524
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство695 685946 326997 595995 021
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0400 000400 000400 000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)5 726 8806 195 6677 353 8978 256 597
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ7 652 2358 852 59110 144 43011 230 642

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:8 880 9059 120 0318 773 671
Процентные расходы, всего, в том числе:4 905 8394 681 3114 415 159
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-1 377 569-831 144-501 986
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери2 597 4973 607 5763 856 526
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток48 471115 350-496 417
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения-300
Чистые доходы от операций с иностранной валютой232 612132 897215 964
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-19 60435 004-75 323
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами-63 95636 141116 663
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы1 468 4031 842 9982 157 310
Комиссионные расходы155 555240 231319 595
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-37 529-179 759125 263
Прочие операционные доходы255 970181 162318 235
Чистые доходы (расходы)4 326 3065 531 1385 898 626
Операционные расходы3 451 1183 862 5374 433 147
Прибыль (убыток) до налогообложения875 1881 668 6011 465 479
Возмещение (расход) по налогам326 253428 031376 693
Прибыль (убыток) за отчетный период548 9351 240 5701 088 786

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------

У Вас появились вопросы?