Анализ финансового состояния ПАО «ДОЗАКЛ» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «ДОЗАКЛ»

Публичное акционерное общество «Дмитровский опытный завод алюминиевой и комбинированной ленты» (ПАО «ДОЗАКЛ») – динамично развивающееся предприятие, оснащенное современным высокопроизводительным оборудованием, позволяющим изготавливать продукцию, отвечающую всем требованиям современного внутреннего и международного рынка.

В настоящее время завод выпускает широкий спектр продукции для множества отраслей промышленности и народного хозяйства, осуществляет регулярные поставки в более 20 стран мира.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «ДОЗАКЛ»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ПАО «ДОЗАКЛ» за 2016-2018 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ПАО «ДОЗАКЛ» за 2016-2018 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «ДОЗАКЛ»

Рисунок 3 – Структура активов ПАО «ДОЗАКЛ» за 2016-2018 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ПАО «ДОЗАКЛ» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ПАО «ДОЗАКЛ»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ПАО «ДОЗАКЛ» за 2016-2018 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ПАО «ДОЗАКЛ» за 2016-2018 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ПАО «ДОЗАКЛ» за 2016-2018 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ПАО «ДОЗАКЛ» за 2016-2018 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ПАО «ДОЗАКЛ»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ПАО «ДОЗАКЛ» за 2016-2018 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ПАО «ДОЗАКЛ» за 2016-2018 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ПАО «ДОЗАКЛ» за 2016-2018 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ПАО «ДОЗАКЛ» за 2016-2018 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «ДОЗАКЛ» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «ДОЗАКЛ» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ПАО «ДОЗАКЛ»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов ПАО «ДОЗАКЛ»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «ДОЗАКЛ» за 2016-2018 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ПАО «ДОЗАКЛ» за 2016-2018 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности ПАО «ДОЗАКЛ»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности ПАО «ДОЗАКЛ»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности ПАО «ДОЗАКЛ»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ПАО «ДОЗАКЛ»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ДОЗАКЛ» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ДОЗАКЛ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ДОЗАКЛ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ДОЗАКЛ» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ДОЗАКЛ» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ДОЗАКЛ» с помощью модели Дж.Конана и М.Гольдера

Таблица 21 – Система показателей У. Бивера

Таблица 22 – Оценка финансового состояния ПАО «ДОЗАКЛ» с помощью модели Бивера

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ДОЗАКЛ» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ДОЗАКЛ» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ПАО «ДОЗАКЛ» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ПАО «ДОЗАКЛ» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ПАО «ДОЗАКЛ» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ПАО «ДОЗАКЛ» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ПАО «ДОЗАКЛ» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше убытков.

Данные из отчетности ПАО «ДОЗАКЛ» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2016На 31.12.2016На 31.12.2017На 31.12.2018
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы36312723
Основные средства267 753268 185304 790444 653
Отложенные налоговые активы67 72370 65965 18976 504
Прочие внеоборотные активы19 2983 77800
Всего по разделу 1354 810342 653370 006521 180
2. Оборотные активы
Запасы97 077219 564360 583229 796
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям1 1581 13821 0901 546
Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются менее, чем через 12 месяцев после отчетной даты112 647107 518220 520171 505
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)0036 0150
Денежные средства и денежные эквиваленты3 5855 81812 213705
Прочие оборотные активы1 2551 0122 0291 753
Всего по разделу 2215 722335 050652 450405 305
Баланс570 532677 7031 022 456926 485
3. Капитал и резервы
Уставный капитал1301301301 038
Переоценка внеоборотных активов83 58183 52977 73177 441
Добавочный капитал (без переоценки)000259 990
Резервный капитал39393939
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(16 708)(116 373)(88 447)(142 120)
Всего по разделу 367 042-32 675-10 547196 388
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства8 4691 2451 5690
Отложенные налоговые обязательства19 92310 4899 0136 948
Итого по разделу 428 39211 73410 5826 948
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства95 65455 67038 07538 182
Кредиторская задолженность379 444637 021894 637680 079
Оценочные обязательства05 9535 4764 888
Прочие обязательства0084 2330
Всего по разделу 5475 098698 6441 022 421723 149
Баланс570 532677 7031 022 456926 485

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Показатели2016 г.2017 г.2018 г.
Выручка478 7981 711 8072 087 827
Себестоимость(488 228)(1 613 133)(1 899 460)
Валовая прибыль (убыток)(9 430)98 674188 367
Коммерческие расходы(14 558)(15 204)(14 831)
Управленческие расходы(51 219)(56 329)(79 105)
Прибыль (убыток) от продаж(75 207)27 14194 431
Проценты к получению(0)23623
Проценты к уплате(9 985)(4 978)(120)
Прочие доходы44 920256 545292 248
Прочие расходы(70 846)(247 207)(455 561)
Прибыль (убыток) до налогообложения(111 118)31 524(68 379)
Текущий налог на прибыль(0)(5 403)1 036
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)(10 817)(3 133)1 036
Изменение отложенных налоговых обязательств9 4341 4762 065
Изменение отложенных налоговых активов1 973(5 469)11 315
Чистая прибыль (убыток)(99 711)22 128(53 963)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
(ссылки на демо-версии в начале страницы).
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Анализ технико-экономических показателей (ТЭП)" (см. дополнительный раздел),
раздел "Оптимизация баланса..." (см. дополнительный раздел),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------