Анализ финансового состояния ПАО «Уралхиммаш» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «Уралхиммаш»

ПАО «Уралхиммаш» – один из ведущих российских производителей оборудования для газоперерабатывающей, нефтяной, химической, нефтехимической и других отраслей промышленности.

Линейка выпускаемой продукции включает: шаровые резервуары, реакторное, колонное теплообменное, емкостное оборудование, контейнеры-цистерны для транспортировки сжиженных углеводородных газов, электролизные установки, вакуумные фильтры, аппараты с вращающимися барабанами.

Стратегия ПАО «Уралхиммаш» направлена на максимальное удовлетворение потребностей заказчика: строгое соблюдение современных требований к качеству и безопасности выпускаемой продукции, улучшение ее характеристик и сокращению сроков изготовления, освоение производства новых видов оборудования.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Уралхиммаш»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ПАО «Уралхиммаш» за 2016-2018 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ПАО «Уралхиммаш» за 2016-2018 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Уралхиммаш»

Рисунок 3 – Структура активов ПАО «Уралхиммаш» за 2016-2018 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ПАО «Уралхиммаш» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ПАО «Уралхиммаш»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ПАО «Уралхиммаш» за 2016-2018 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ПАО «Уралхиммаш» за 2016-2018 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ПАО «Уралхиммаш» за 2016-2018 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ПАО «Уралхиммаш» за 2016-2018 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ПАО «Уралхиммаш»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ПАО «Уралхиммаш» за 2016-2018 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ПАО «Уралхиммаш» за 2016-2018 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ПАО «Уралхиммаш» за 2016-2018 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ПАО «Уралхиммаш» за 2016-2018 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Уралхиммаш» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Уралхиммаш» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ПАО «Уралхиммаш»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов ПАО «Уралхиммаш»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «Уралхиммаш» за 2016-2018 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ПАО «Уралхиммаш» за 2016-2018 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности ПАО «Уралхиммаш»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности ПАО «Уралхиммаш»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности ПАО «Уралхиммаш»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ПАО «Уралхиммаш»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралхиммаш» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралхиммаш» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралхиммаш» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралхиммаш» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралхиммаш» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралхиммаш» с помощью модели Дж.Конана и М.Гольдера

Таблица 21 – Система показателей У. Бивера

Таблица 22 – Оценка финансового состояния ПАО «Уралхиммаш» с помощью модели Бивера

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралхиммаш» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралхиммаш» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралхиммаш» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ПАО «Уралхиммаш» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ПАО «Уралхиммаш» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ПАО «Уралхиммаш» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ПАО «Уралхиммаш» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку компания преодолела убыточность работы.

Данные из отчетности ПАО «Уралхиммаш» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2016На 31.12.2016На 31.12.2017На 31.12.2018
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы33275442
Результаты исследований и разработок31 02039 63039 63037 572
Основные средства1 664 0021 398 4381 233 0191 109 270
Доходные вложения в материальные активы00265 143325 082
Финансовые вложения293 232200 326161 454757 784
Отложенные налоговые активы769 334888 702921 602947 643
Прочие внеоборотные активы50 96842 63538 79338 256
Всего по разделу 12 808 5892 569 7582 659 6953 215 649
2. Оборотные активы
Запасы1 999 1921 600 9562 071 9422 855 647
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям36 68481521 0414 659
Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются менее, чем через 12 месяцев после отчетной даты1 830 1682 740 3933 195 3612 777 215
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)22 80016 16181 16176 000
Денежные средства и денежные эквиваленты5 93521 72410 86018 080
Прочие оборотные активы32 64450 62740 4723 560
Всего по разделу 23 927 4234 430 6765 420 8375 735 161
Баланс6 736 0127 000 4348 080 5328 950 810
3. Капитал и резервы
Уставный капитал4 000 2264 000 2264 000 2264 000 226
Переоценка внеоборотных активов18 35518 30116 88516 681
Резервный капитал246246246246
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(2 674 152)(3 338 065)(3 516 710)(3 371 267)
Всего по разделу 31 344 675680 708500 647645 886
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства000391 450
Отложенные налоговые обязательства168 091151 046171 980244 347
Итого по разделу 4168 091151 046171 980635 797
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства4 056 8503 998 4713 724 3713 519 575
Кредиторская задолженность818 0811 992 7153 339 1513 770 525
Оценочные обязательства299 79960 833165 200137 354
Прочие обязательства48 516116 661179 183241 673
Всего по разделу 55 223 2466 168 6807 407 9057 669 127
Баланс6 736 0127 000 4348 080 5328 950 810

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Показатели2016 г.2017 г.2018 г.
Выручка3 713 4215 145 3435 787 363
Себестоимость(3 569 883)(3 834 036)(4 782 280)
Валовая прибыль (убыток)143 5381 311 3071 005 083
Коммерческие расходы(110 148)(214 893)(239 328)
Управленческие расходы(362 031)(448 479)(406 692)
Прибыль (убыток) от продаж(328 641)647 935359 063
Проценты к получению6 1936 7347 920
Проценты к уплате(353 658)(337 540)(306 796)
Прочие доходы489 497389 325415 113
Прочие расходы(613 729)(894 519)(283 677)
Прибыль (убыток) до налогообложения(800 338)(188 065)191 623
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)23 053(24 403)(6 628)
Изменение отложенных налоговых обязательств(41 900)(20 934)(72 369)
Изменение отложенных налоговых активов178 91534 14427 416
Прочее(643)(5 207)(1 430)
Чистая прибыль (убыток)(663 966)(180 062)145 240

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------