Наличие актуальной версии отчета (2022-2024 гг.) можно проверить в сообществе
Анализ финансового состояния ПАО «Уралхиммаш» (2018-2020 гг.) + демо
Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)
Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика ПАО «Уралхиммаш»
ПАО «Уралхиммаш» – один из ведущих российских производителей оборудования для газоперерабатывающей, нефтяной, химической, нефтехимической и других отраслей промышленности.
Линейка выпускаемой продукции включает: шаровые резервуары, реакторное, колонное теплообменное, емкостное оборудование, контейнеры-цистерны для транспортировки сжиженных углеводородных газов, электролизные установки, вакуумные фильтры, аппараты с вращающимися барабанами.
Стратегия ПАО «Уралхиммаш» направлена на максимальное удовлетворение потребностей заказчика: строгое соблюдение современных требований к качеству и безопасности выпускаемой продукции, улучшение ее характеристик и сокращению сроков изготовления, освоение производства новых видов оборудования.
Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании
Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей
Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Уралхиммаш»
Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ПАО «Уралхиммаш» за 2018-2020 гг.
Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ПАО «Уралхиммаш» за 2018-2020 гг.
Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Уралхиммаш»
Рисунок 3 – Структура активов ПАО «Уралхиммаш» за 2018-2020 (%)
Рисунок 4 – Структура источников имущества ПАО «Уралхиммаш» за 2018-2020 гг. (%)
Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса
Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ПАО «Уралхиммаш»
Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ПАО «Уралхиммаш» за 2018-2020 гг.
Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ПАО «Уралхиммаш» за 2018-2020 гг.
Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ПАО «Уралхиммаш» за 2018-2020 гг.
Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ПАО «Уралхиммаш» за 2018-2020 гг.
Раздел 5. Анализ платежеспособности компании
Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ПАО «Уралхиммаш»
Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ПАО «Уралхиммаш» за 2018-2020 гг.
Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ПАО «Уралхиммаш» за 2018-2020 гг.
Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ПАО «Уралхиммаш» за 2018-2020 гг.
Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ПАО «Уралхиммаш» за 2018-2020 гг.
Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании
Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Уралхиммаш» с помощью абсолютных показателей
Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Уралхиммаш» с помощью относительных показателей
Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании
Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ПАО «Уралхиммаш»
Раздел 7. Анализ финансовых результатов
Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ПАО «Уралхиммаш»
Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «Уралхиммаш» за 2018-2020 гг.
Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ПАО «Уралхиммаш» за 2018-2020 гг.
Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»
Раздел 8. Анализ деловой активности компании
Таблица 11 – Показатели деловой активности ПАО «Уралхиммаш»
Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании
Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ПАО «Уралхиммаш»
Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса
Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности ПАО «Уралхиммаш»
Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ПАО «Уралхиммаш»
Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралхиммаш» с помощью двухфакторной модели Альтмана
Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралхиммаш» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.
Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралхиммаш» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.
Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралхиммаш» с помощью модели Лисса
Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера
Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралхиммаш» с помощью модели Спрингейта
Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралхиммаш» с помощью российской (иркутской) R-модели
Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралхиммаш» с помощью модели О.П. Зайцевой
Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Уралхиммаш» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова
Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 26 – Оценка финансового состояния ПАО «Уралхиммаш» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой
Таблица 28 – Оценка финансового состояния ПАО «Уралхиммаш» с помощью модели Г.В. Савицкой
Таблица 29 – Оценка финансового состояния ПАО «Уралхиммаш» с помощью модели М.А. Федотовой
Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Выводы
- 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
- 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
- 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
- 4. ПАО «Уралхиммаш» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
- 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
- 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку компания стала работать убыточно.
Данные из отчетности ПАО «Уралхиммаш» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
Показатели | На 01.01.2018 | На 31.12.2018 | На 31.12.2019 | На 31.12.2020 |
1. Внеоборотные активы | ||||
Нематериальные активы | 54 | 42 | 33 | 51 |
Результаты исследований и разработок | 39 630 | 37 572 | 30 060 | 22 575 |
Основные средства | 1 233 019 | 1 109 270 | 966 699 | 868 518 |
Доходные вложения в материальные активы | 265 143 | 325 082 | 289 484 | 253 886 |
Финансовые вложения | 161 454 | 757 784 | 757 374 | 743 274 |
Отложенные налоговые активы | 921 602 | 974 732 | 1 013 919 | 551 080 |
Прочие внеоборотные активы | 38 793 | 38 256 | 37 032 | 62 490 |
Всего по разделу 1 | 2 659 695 | 3 242 738 | 3 094 601 | 2 501 874 |
2. Оборотные активы | ||||
Запасы | 2 071 942 | 2 855 647 | 3 362 803 | 2 813 150 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 21 041 | 4 659 | 5 450 | 5 352 |
краткосрочная дебиторская задолженность | 3 195 361 | 2 777 215 | 2 337 512 | 2 387 902 |
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 81 161 | 76 000 | 10 000 | 7 615 |
Денежные средства и денежные эквиваленты | 10 860 | 18 080 | 14 901 | 17 680 |
Прочие оборотные активы | 40 472 | 3 560 | 5 979 | 10 745 |
Всего по разделу 2 | 5 420 837 | 5 735 161 | 5 736 645 | 5 242 444 |
Баланс | 8 080 532 | 8 977 899 | 8 831 246 | 7 744 318 |
3. Капитал и резервы | ||||
Уставный капитал | 4 000 226 | 4 000 226 | 4 000 226 | 4 000 226 |
Переоценка внеоборотных активов | 16 885 | 16 681 | 15 860 | 15 167 |
Резервный капитал | 246 | 246 | 246 | 246 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | (3 516 710) | (3 344 178) | (3 307 470) | (6 261 759) |
Всего по разделу 3 | 500 647 | 672 975 | 708 862 | -2 246 120 |
4. Долгосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 0 | 391 450 | 422 000 | 1 411 252 |
Отложенные налоговые обязательства | 171 980 | 244 347 | 311 561 | 215 796 |
Прочие обязательства | 0 | 0 | 287 232 | 181 926 |
Итого по разделу 4 | 171 980 | 635 797 | 1 020 793 | 1 808 974 |
5. Краткосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 3 724 371 | 3 519 575 | 4 317 534 | 4 141 517 |
Кредиторская задолженность | 3 339 151 | 3 770 525 | 2 628 119 | 2 947 706 |
Оценочные обязательства | 165 200 | 137 354 | 123 702 | 973 138 |
Прочие обязательства | 179 183 | 241 673 | 32 236 | 119 103 |
Всего по разделу 5 | 7 407 905 | 7 669 127 | 7 101 591 | 8 181 464 |
Баланс | 8 080 532 | 8 977 899 | 8 831 246 | 7 744 318 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
Показатели | 2018 | 2019 | 2020 |
Выручка | 5 787 363 | 5 057 462 | 3 822 626 |
Себестоимость | (4 782 280) | (4 648 202) | (3 738 236) |
Валовая прибыль (убыток) | 1 005 083 | 409 260 | 84 390 |
Коммерческие расходы | (239 328) | (182 379) | (88 238) |
Управленческие расходы | (406 692) | (401 797) | (341 749) |
Прибыль (убыток) от продаж | 359 063 | (174 916) | (345 597) |
Проценты к получению | 7 920 | 2 145 | 814 |
Проценты к уплате | (306 796) | (369 853) | (337 807) |
Прочие доходы | 415 113 | 917 422 | 250 064 |
Прочие расходы | (283 677) | (310 519) | (2 154 983) |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 191 623 | 64 279 | (2 587 509) |
Текущий налог на прибыль | (44 953) | (27 457) | (367 074) |
Прочее | (1 430) | (1 017) | (399) |
Чистая прибыль (убыток) | 145 240 | 35 805 | (2 954 982) |
Отчеты по крупнейшим российским компаниям
- Анализ финансового состояния Публичного акционерного общества «Сбербанк России» (ПАО Сбербанк) (рег. номер 1481)
- Анализ финансового состояния ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие» (ПАО Банк «ФК Открытие») (рег. номер 2209)
- Анализ финансового состояния ПАО «Нефтяная компания «Роснефть» (ПАО «НК «Роснефть») (ИНН 7706107510)
- Анализ финансового состояния ПАО «Аэрофлот - российские авиалинии» (ПАО «Аэрофлот») (ИНН 7712040126)
- Анализ финансового состояния ПАО «Магнит» (ИНН 2309085638)
- Анализ финансового состояния ПАО «Нефтяная компания «Лукойл» (ПАО «Лукойл») (ИНН 7708004767)
- Анализ финансового состояния ОАО «Российские железные дороги» (ОАО «РЖД») (ИНН 7708503727)
- Анализ финансового состояния ПАО «Ростелеком» (ИНН 7707049388)
- Анализ финансового состояния ПАО «Газпром» (ИНН 7736050003)
- Анализ финансового состояния ООО «Лента» (ИНН 7814148471)
- Анализ финансового состояния Банк ВТБ (ПАО) (рег. номер 1000)
- Анализ финансового состояния ПАО «КАМАЗ» (ИНН 1650032058)
- Анализ финансового состояния ПАО «МегаФон» (ИНН 7812014560)
- Анализ финансового состояния АО «Российский Сельскохозяйственный банк» (АО «Россельхозбанк») (рег. номер 3349)
- Анализ финансового состояния «Газпромбанк» (Акционерное общество) (Банк ГПБ (АО)) (рег. номер 354)
- Анализ финансового состояния ПАО «Сургутнефтегаз» (ИНН 8602060555)
- Анализ финансового состояния ПАО «Мобильные ТелеСистемы» (ПАО «МТС») (ИНН 7740000076)
- Анализ финансового состояния ПАО «Детский мир» (ИНН 7729355029)
- Анализ финансового состояния АО «Тандер» (ИНН 2310031475)
- Анализ финансового состояния ПАО «НОВАТЭК» (ИНН 6316031581)
- Анализ финансового состояния ООО Банк Оранжевый (рег. номер 1659)
- Анализ финансового состояния ПАО «Акционерная нефтяная компания «Башнефть» (ПАО АНК «Башнефть») (ИНН 0274051582)
- Анализ финансового состояния ПАО «ГМК «Норильский никель» (ИНН 8401005730)
- Анализ финансового состояния ПАО «Газпром нефть» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Северсталь» (ИНН 3528000597)
- Анализ финансового состояния ПАО «Транснефть» (ИНН 7706061801)
- Анализ финансового состояния ПАО «Татнефть» им. В.Д.Шашина (ПАО «Татнефть») (ИНН 1644003838)
- Анализ финансового состояния ПАО «Новолипецкий металлургический комбинат» (ПАО «НЛМК») (ИНН 4823006703)
- Анализ финансового состояния ПАО «М.видео» (ИНН 7707602010)
- Анализ финансового состояния ПАО Акционерная компания «АЛРОСА» (ПАО АК «АЛРОСА») (ИНН 1433000147)
- Анализ финансового состояния ПАО «Магнитогорский металлургический комбинат» (ПАО «ММК») (ИНН 7414003633)
- Анализ финансового состояния АО «Тинькофф Банк» (рег. номер 2673)
- Анализ финансового состояния АО «АЛЬФА-БАНК» (рег. номер 1326)
- Анализ финансового состояния ПАО «Совкомбанк» (рег. номер 963)
- Анализ финансового состояния ПАО «ПИК-Специализированный застройщик» (ПАО «ПИК СЗ») (ИНН 7713011336)
- Анализ финансового состояния ПАО «Промсвязьбанк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Дикси Групп» (ИНН 7704249540)
- Анализ финансового состояния ПАО «СИБУР Холдинг» (ИНН 7727547261)
- Анализ финансового состояния ПАО «Мечел» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Почта России» (ИНН 7724490000)
- Анализ финансового состояния ПАО СК «Росгосстрах»
- Анализ финансового состояния ПАО РОСБАНК (рег. номер 2272)
- Анализ финансового состояния ПАО «Вымпел-Коммуникации» (ПАО «ВымпелКом») (ИНН 7713076301)
- Анализ финансового состояния ПАО «ГАЗ» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Данон Россия» (ИНН 7714626332)
- Анализ финансового состояния ПАО «АВТОВАЗ» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Российские сети» (ПАО «Россети») (ИНН 7728662669)
- Анализ финансового состояния ПАО «РусГидро» (ИНН 2460066195)
- Анализ финансового состояния ПАО «Объединенная авиастроительная корпорация» (ПАО «ОАК») (ИНН 7708619320)
- Анализ финансового состояния ПАО «Восточный экспресс банк» (ПАО КБ «Восточный») (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Спортмастер» (ИНН 7728551528)
- Анализ финансового состояния ПАО «Силовые машины» (2017-2019 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «АШАН» (ИНН 7703270067)
- Анализ финансового состояния ПАО «ФосАгро» (ИНН 7736216869)
- Анализ финансового состояния ПАО «Трансконтейнер» (ИНН 7708591995)
- Анализ финансового состояния ПАО «Акрон» (ИНН 5321029508)
- Анализ финансового состояния АО «Почта Банк» (рег. номер 650)
- Анализ финансового состояния ПАО «Полюс» (МСФО, РСБУ, 2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Уралкалий» (ИНН 5911029807)
- Анализ финансового состояния ПАО Нефтегазовая компания «Русснефть» (ПАО НК «Русснефть») (ИНН 7717133960)
- Анализ финансового состояния ПАО «Московская кондитерская фабрика «Красный Октябрь» (ПАО «Красный Октябрь») (ИНН 7706043263)
- Анализ финансового состояния АО «АльфаСтрахование»
- Анализ финансового состояния ОАО «Тверской вагоностроительный завод» (ОАО «ТВЗ») (ИНН 6902008908)
- Анализ финансового состояния СПАО «Ингосстрах»
- Анализ финансового состояния ПАО «Группа Черкизово» (ИНН 7718560636)
- Анализ финансового состояния ПАО «СКБ-банк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» (ПАО КБ «УБРиР») (рег. номер 429)
- Анализ финансового состояния ПАО «Банк «Возрождение» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Райффайзенбанк» (рег. номер 3292)
- Анализ финансового состояния ПАО «Пигмент» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Кари» (ИНН 7702764909)
- Анализ финансового состояния АО «ОТП Банк» (рег. номер 2766)
- Анализ финансового состояния Коммерческого банка «Кубань Кредит» общество с ограниченной ответственностью (КБ «Кубань Кредит» ООО) (рег. номер 2518)
- Анализ финансового состояния ПАО «Кокс» (ИНН 4205001274)
- Анализ финансового состояния АО «Российский концерн по производству электрической и тепловой энергии на атомных станциях» (АО «Концерн Росэнергоатом») (ИНН 7721632827)
- Анализ финансового состояния ПАО «Туполев» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Интер РАО ЕЭС» (ПАО «Интер РАО») (ИНН 2320109650)
- Анализ финансового состояния АО «АБ «РОССИЯ» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Тулачермет» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния Акционерного коммерческого банка «АВАНГАРД» - публичное акционерное общество (ПАО АКБ «АВАНГАРД») (рег. номер 2879)