Анализ финансового состояния ООО «АвтоКредитБанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «АвтоКредитБанк»

ООО «АвтоКредитБанк» является универсальной, региональной кредитной организацией и специализируется на банковском обслуживании физических и юридических лиц, как в российских рублях, так и в иностранной валюте. В числе предоставляемых услуг: кредитованию юридических лиц, ипотечное и потребительское кредитование физических лиц, автокредитование, расчетно-кассовое обслуживание, услуги дистанционного управления счетами, срочные вклады и депозиты, аренда сейфовых ячеек, покупка-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах, выдача банковских гарантий.

Сеть банка состоит из одного офиса в г. Казани и одного офиса в г. Альметьевске.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «АвтоКредитБанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «АвтоКредитБанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «АвтоКредитБанк»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «АвтоКредитБанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «АвтоКредитБанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «АвтоКредитБанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «АвтоКредитБанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «АвтоКредитБанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «АвтоКредитБанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «АвтоКредитБанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «АвтоКредитБанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «АвтоКредитБанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «АвтоКредитБанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «АвтоКредитБанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «АвтоКредитБанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «АвтоКредитБанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «АвтоКредитБанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 16 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «АвтоКредитБанк»

Таблица 17 – Анализ операционных расходов ООО «АвтоКредитБанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 18 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «АвтоКредитБанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «АвтоКредитБанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «АвтоКредитБанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 19 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 20 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «АвтоКредитБанк»

Таблица 22 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «АвтоКредитБанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы выполнялись банком частично.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «АвтоКредитБанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО «АвтоКредитБанк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка ухудшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «АвтоКредитБанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО «АвтоКредитБанк» следует отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ООО «АвтоКредитБанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства16 17024 19914 09816 462
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации19 14520 62644 93191 753
2.1. Обязательные резервы1 5575 55812 54120 648
3. Средства в кредитных организациях363114 432447 3631 305 116
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность619 960991 6401 012 527976 724
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль01 4599011 007
9. Отложенный налоговый актив1 6681 4011 2971 034
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 3455516872 325
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи06 5005 8500
12. Прочие активы4 0154 7179 2292 339
13. ВСЕГО АКТИВОВ662 6661 165 5251 536 8832 396 760
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций00020 400
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями271 723740 4211 081 4781 885 989
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей89 153240 499417 904372 057
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0093296
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства3 85012 41510 19411 295
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон8947854156
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ276 467753 6211 092 1801 917 986
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)300 000300 000300 000300 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд15 00015 00015 00015 000
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)71 19896 904129 703163 774
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ386 198411 904444 703478 774

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:99 096110 794108 322
Процентные расходы, всего, в том числе:24 59632 14134 228
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-5 370-1 5624 657
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери69 13077 09178 751
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой547144488
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-1 046-164721
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы5 9907 7556 651
Комиссионные расходы1 0201 140864
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям96-562849
Прочие операционные доходы370593152
Чистые доходы (расходы)74 06783 71786 748
Операционные расходы41 39141 82043 776
Прибыль (убыток) до налогообложения32 67641 89742 972
Возмещение (расход) по налогам6 9699 0988 901
Прибыль (убыток) за отчетный период25 70732 79934 071

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------