Анализ финансового состояния ООО «Автоторгбанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Автоторгбанк»

ООО «Автоторгбанк» – это российское финансовое учреждение, имеющее филиалы в Москве и Санкт-Петербурге. Банк был основан в апреле 1994 года, сегодня является коммерческой организацией, предлагающей широкий спектр универсальных услуг. Международные финансовые агентства присвоили Автоторгбанку стабильные рейтинги кредитоспособности, устойчивости, краткосрочных и долгосрочных депозитов.

Клиентская база банка – юридические и физические лица, финансовые компании, которым доступны следующие возможности: открытие банковских счетов; вклады и денежные переводы; выдача кредитов и выпуск дебетовых карт; обслуживание в рамках корпоративных проектов; операции по обмену иностранной валюты; факторинг и выпуск векселей; инкассация и аренда индивидуальных ячеек; дистанционное банковское обслуживание; услуги для других российских банков – предоставление корреспондентских счетов, обмен денежных знаков, кредитование.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «Автоторгбанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «Автоторгбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «Автоторгбанк»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «Автоторгбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «Автоторгбанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «Автоторгбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «Автоторгбанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «Автоторгбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Автоторгбанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «Автоторгбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Автоторгбанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «Автоторгбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «Автоторгбанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «Автоторгбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «Автоторгбанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «Автоторгбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «Автоторгбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «Автоторгбанк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО «Автоторгбанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «Автоторгбанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «Автоторгбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «Автоторгбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «Автоторгбанк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «Автоторгбанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО «Автоторгбанк» можно условно отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка ухудшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Автоторгбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Автоторгбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому ООО «Автоторгбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности ООО «Автоторгбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства1 068 362768 881831 513852 064
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации483 987255 898926 642816 423
2.1. Обязательные резервы45 29433 59637 92433 013
3. Средства в кредитных организациях2 052 969610 373819 084503 503
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток181 878103 45030 0770
5. Чистая ссудная задолженность4 742 0564 477 7153 516 8224 610 047
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи581 425513 476808 827957 326
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль26 04415 18705 871
9. Отложенный налоговый актив3 60329 81216 3900
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы27 82634 87035 22342 380
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы285 633161 40390 528205 992
13. ВСЕГО АКТИВОВ9 453 7836 971 0657 075 1067 993 606
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями8 053 2885 521 6145 333 6226 290 849
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей1 529 389714 191496 623777 057
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства57 22152 349148 99282 417
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль019 31000
20. Отложенное налоговое обязательство25 7839 71910 25820 682
21. Прочие обязательства77 56028 917214 79130 459
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон116 28085 16073 717193 231
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ8 330 1325 717 0695 781 3806 617 638
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)1 000 0001 000 0001 000 0001 000 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд28 84230 54235 94237 842
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-39 23914 57016 621-19 449
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство24 82624 30924 41224 412
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)109 222184 575216 751333 163
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ1 123 6511 253 9961 293 7261 375 968

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:802 600619 692590 215
Процентные расходы, всего, в том числе:75 69253 58651 894
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-346 633-114 013-45 248
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери380 275452 093493 073
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток2 15547-9 130
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи0-7 6234 458
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой-9 4807 26359 562
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-76 476-24 204-26 642
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы90 67173 15485 629
Комиссионные расходы23 37520 46622 456
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи-26 6401 079-5 877
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям21 719-93 859-114 656
Прочие операционные доходы2 7945 0032 375
Чистые доходы (расходы)361 643392 487466 336
Операционные расходы250 064279 434294 839
Прибыль (убыток) до налогообложения111 579113 053171 497
Возмещение (расход) по налогам4 52675 47753 186
Прибыль (убыток) за отчетный период107 05337 576118 311

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------