Новые работы по финансовому анализу
- Анализ финансового состояния ПАО «РусГидро» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «ФосАгро» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Меллянефть» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Компания «Сухой» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Авиационный комплекс им. С.В. Ильюшина» (ПАО «Ил») (2018-2020 гг.) + демо
Анализ финансового состояния ООО «Банк «АГОРА» (2016-2018 гг.) + демо
по данной работе или Вы хотите изучить ДЕМО-версию (при ее отсутствии на сайте), или требуется аналогичная работа по другой компании (банку), или по другому периоду (по мере выхода отчетности), пишите сообщение автору: здесь или здесь |
Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика ООО «Банк «АГОРА»
ООО «Банк «АГОРА» был зарегистрирован в марте 1995 г., лицензия на осуществление банковских операций №3231. За прошедшие годы работы на рынке банковских услуг банк приобрел хорошую деловую репутацию и значительный опыт работы. В настоящее время банк ориентирован на работу с организациями и предприятиями среднего и малого бизнеса и готов предложить своим клиентам широкий спектр банковских услуг.
Банк является участником: Ассоциации региональных банков России (Ассоциация «Россия»); ПАО Московская Биржа; Международной телекоммуникационной ассоциации S.W.I.F.T.
Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка
Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «Банк «АГОРА»
Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «Банк «АГОРА» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «Банк «АГОРА»
Рисунок 2 – Структура активов ООО «Банк «АГОРА» за 2016-2018 гг. (%)
Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка
Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «Банк «АГОРА»
Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «Банк «АГОРА» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «Банк «АГОРА»
Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «Банк «АГОРА» за 2016-2018 гг. (%)
Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка
Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Банк «АГОРА»
Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «Банк «АГОРА» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Банк «АГОРА»
Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «Банк «АГОРА» за 2016-2018 гг. (%)
Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «Банк «АГОРА»
Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ
Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «Банк «АГОРА» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ
Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка
Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «Банк «АГОРА»
Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «Банк «АГОРА» за 2016-2018 гг. (%)
Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «Банк «АГОРА» за 2016-2018 гг. (%)
Таблица 15 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами
Таблица 16 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «Банк «АГОРА»
Таблица 17 – Анализ операционных расходов ООО «Банк «АГОРА»
Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка
Таблица 18 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «Банк «АГОРА»
Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «Банк «АГОРА» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «Банк «АГОРА» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка
Таблица 19 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 20 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 21 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «Банк «АГОРА»
Таблица 22 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «Банк «АГОРА» по модели Дюпон
Выводы
- Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
- По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Банк «АГОРА» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
- По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Банк «АГОРА» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
- По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Банк «АГОРА» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
- По критерию доходности поэтому ООО «Банк «АГОРА» можно условно отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.
Данные из отчетности ООО «Банк «АГОРА» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Наименование статьи | 01.01.2016 | 01.01.2017 | 01.01.2018 | 01.01.2019 |
I. Активы | ||||
1. Денежные средства | 97 584 | 92 400 | 66 648 | 76 675 |
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации | 13 448 | 77 038 | 49 217 | 145 085 |
2.1. Обязательные резервы | 5 114 | 7 332 | 7 163 | 3 020 |
3. Средства в кредитных организациях | 161 299 | 192 777 | 96 117 | 116 567 |
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 | 0 | 0 |
5. Чистая ссудная задолженность | 1 112 569 | 843 099 | 1 045 374 | 1 145 919 |
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | 0 | 0 | 0 | 0 |
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации | 0 | 0 | 0 | 0 |
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 0 | 0 | 0 | 0 |
8. Требование по текущему налогу на прибыль | 453 | 5 331 | 5 098 | 5 327 |
9. Отложенный налоговый актив | 2 147 | 0 | 0 | 0 |
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 2 119 | 11 373 | 10 681 | 8 238 |
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи | 0 | 0 | 0 | 0 |
12. Прочие активы | 15 140 | 19 788 | 11 512 | 11 773 |
13. ВСЕГО АКТИВОВ | 1 404 759 | 1 241 806 | 1 284 647 | 1 509 584 |
II. Пассивы | ||||
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации | 0 | 0 | 0 | 0 |
15. Средства кредитных организаций | 0 | 0 | 0 | 0 |
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями | 884 912 | 778 103 | 859 875 | 1 168 976 |
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей | 328 942 | 296 321 | 338 929 | 273 695 |
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 | 0 | 0 |
18. Выпущенные долговые обязательства | 204 815 | 103 307 | 79 851 | 4 557 |
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль | 4 547 | 233 | 0 | 0 |
20. Отложенное налоговое обязательство | 0 | 0 | 0 | 0 |
21. Прочие обязательства | 5 573 | 6 585 | 3 753 | 4 596 |
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон | 181 | 112 | 644 | 93 |
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ | 1 100 028 | 888 340 | 944 123 | 1 178 222 |
III. Источники собственных средств | ||||
24. Средства акционеров (участников) | 157 542 | 157 542 | 157 542 | 157 542 |
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | 0 | 0 | 0 | 0 |
26. Эмиссионный доход | 0 | 0 | 0 | 0 |
27. Резервный фонд | 16 604 | 16 604 | 16 604 | 16 604 |
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив) | 0 | 0 | 0 | 0 |
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство | 0 | 0 | 0 | 0 |
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений | 0 | 0 | 0 | 0 |
31. Переоценка инструментов хеджирования | 0 | 0 | 0 | 0 |
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество) | 0 | 40 000 | 40 000 | 40 000 |
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) | 130 585 | 139 320 | 126 378 | 117 216 |
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | 304 731 | 353 466 | 340 524 | 331 362 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Наименование статьи | 2016 г. | 2017 г. | 2018 г. |
Процентные доходы, всего, в том числе: | 138 537 | 120 684 | 116 384 |
Процентные расходы, всего, в том числе: | 42 332 | 35 029 | 28 211 |
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе: | -873 | 166 | -31 086 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери | 95 332 | 85 821 | 57 087 |
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 | 0 |
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 | 0 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи | 0 | 0 | 0 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения | 0 | 0 | 0 |
Чистые доходы от операций с иностранной валютой | 6 176 | 4 033 | 10 062 |
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты | 2 170 | -1 205 | 3 431 |
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами | 0 | 0 | 0 |
Доходы от участия в капитале других юридических лиц | 0 | 0 | 0 |
Комиссионные доходы | 12 614 | 14 018 | 21 213 |
Комиссионные расходы | 5 643 | 4 426 | 5 095 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи | 0 | 0 | 0 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения | 0 | 0 | 0 |
Изменение резерва по прочим потерям | -10 646 | -862 | -1 265 |
Прочие операционные доходы | 2 411 | 2 999 | 3 845 |
Чистые доходы (расходы) | 102 414 | 100 378 | 89 278 |
Операционные расходы | 87 138 | 109 944 | 95 948 |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 15 276 | -9 566 | -6 670 |
Возмещение (расход) по налогам | 6 541 | 3 376 | 2 492 |
Прибыль (убыток) за отчетный период | 8 735 | -12 942 | -9 162 |
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"
----------------------------------------------------------------------------------