Анализ финансового состояния АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» ведет свою историю с 1994-го года и известен на российском финансовом рынке как универсальный банк федерального уровня, оказывающий клиентам весь комплекс услуг, которые может предложить современное финансово-кредитное учреждение.

В Банке созданы организационные возможности для плодотворной работы на ритейловом рынке, активно развиваются и другие традиционные для Банка направления: работа с корпоративными клиентами, инвестиционные операции, обслуживание платежных карт, работа на рынке ценных бумаг, межбанковское сотрудничество и прочее.

Приоритетная задача Банка – предоставлять банковские услуги высокого качества, обеспечивая бесперебойное обслуживание клиентов. Благодаря внедрению комплексных мер, направленных на создание долговременных конкурентных преимуществ, сегодня Банк может предложить своим клиентам взаимовыгодное партнерство.

Региональная сеть Банка включает 39 точек присутствия в трех федеральных округах страны. Офисы Банка представлены в 27 городах и двух поселках. Филиалы Банка открыты в городах: Екатеринбург, Курган, Оренбург, Тюмень.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

Рисунок 2 – Структура активов АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности АО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства722 440550 032620 025628 775
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 259 897830 9111 199 678950 687
2.1. Обязательные резервы133 762152 878134 684140 647
3. Средства в кредитных организациях640 338201 918145 2261 794 953
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность16 723 62016 144 43814 129 69212 351 654
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи2 509 9892 044 2322 465 9032 965 560
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль13 18312 70612 57112 486
9. Отложенный налоговый актив0000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы2 781 8062 790 3022 507 1441 997 573
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи13 96345 20612 52714 365
12. Прочие активы142 800135 713959 758408 424
13. ВСЕГО АКТИВОВ24 808 03622 755 45822 052 52421 124 477
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций53 13538 43624 24231 555
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями19 936 70418 911 56416 256 92716 694 056
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей15 618 11915 622 17812 528 05914 224 756
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства1 266 441464 6992 526 1631 618 393
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0000
20. Отложенное налоговое обязательство62 48736 98310 3520
21. Прочие обязательства529 400228 625119 692183 409
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон88 28887 26172 55682 593
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ21 936 45519 767 56819 009 93218 610 006
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)2 240 0282 240 0282 240 0282 240 028
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход150 012150 012150 012150 012
27. Резервный фонд238 184238 184238 184238 184
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-8 9435 8087 344-8 590
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)252 300353 858407 024-105 163
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ2 871 5812 987 8903 042 5922 514 471

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:2 542 4122 969 6502 548 434
Процентные расходы, всего, в том числе:1 713 5891 208 4061 010 868
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:192 346683 38378 385
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери1 021 1692 444 6271 615 951
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-35 30100
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи2 574-246-136
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения-200
Чистые доходы от операций с иностранной валютой81 39620 752-3 482
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-14 84018 51820 308
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц5 34021 75330 621
Комиссионные доходы208 662202 770285 382
Комиссионные расходы82 79976 32072 568
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи85 550-24 47424 474
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям75 63115 640-3 293
Прочие операционные доходы54 470491 17290 411
Чистые доходы (расходы)1 401 8503 114 1921 987 668
Операционные расходы1 237 3152 977 7572 429 370
Прибыль (убыток) до налогообложения164 535136 435-441 702
Возмещение (расход) по налогам62 97783 26970 485
Прибыль (убыток) за отчетный период101 55853 166-512 187

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------