Анализ финансового состояния АО «Банк Глобус» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Банк Глобус»

АО «Банк Глобус» является универсальным банком и оказывает полный спектр услуг высокого качества, как для физических, так и для юридических лиц. Частным лицам Банк предлагает большой выбор кредитных программ, разнообразные формы денежных переводов, обслуживание банковских карт международной платежной системы MasterCard, аренду банковских сейфов, выгодные варианты срочных депозитов, иные банковские услуги. Корпоративным организациям – качественное обслуживание расчетных счетов, возможность кредитования и эффективного размещения свободных ресурсов, обслуживание внешнеторговых контрактов, а также иные специальные программы, разработанные с учетом индивидуальных потребностей и пожеланий клиентов.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Банк Глобус»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Банк Глобус» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Банк Глобус»

Рисунок 2 – Структура активов АО «Банк Глобус» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Банк Глобус»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Банк Глобус» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Банк Глобус»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Банк Глобус» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Банк Глобус»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Банк Глобус» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Банк Глобус»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Банк Глобус» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Банк Глобус»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Банк Глобус» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Банк Глобус»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Банк Глобус» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Банк Глобус» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Банк Глобус»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «Банк Глобус»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Банк Глобус»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Банк Глобус» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Банк Глобус» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Банк Глобус»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Банк Глобус» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Банк Глобус» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Банк Глобус» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Банк Глобус» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому АО «Банк Глобус» можно условно отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности АО «Банк Глобус» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства31 85376 33559 36696 713
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации31 63552 73770 16439 580
2.1. Обязательные резервы9 5069 88513 2593 753
3. Средства в кредитных организациях334 572207 588352 201188 578
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток563 6641 080 2871 194 910957 048
5. Чистая ссудная задолженность555 880422 598457 3941 037 857
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи167 563000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения192 130000
8. Требование по текущему налогу на прибыль5 6285 6285 5480
9. Отложенный налоговый актив9012 4744 3311 491
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы50 90156 31310 4609 622
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0041 50035 100
12. Прочие активы15 6414 4025 8343 703
13. ВСЕГО АКТИВОВ1 950 3681 908 3622 201 7082 369 692
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации51 29884 00000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями1 431 4901 159 8131 584 0491 876 477
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей787 974639 8281 068 5071 190 977
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства7 63497 24495 17317 281
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0000
20. Отложенное налоговое обязательство5 8389 2909 3184 227
21. Прочие обязательства7 98211 77120 65323 389
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон2 8151 2891231 214
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ1 507 0571 363 4071 709 3161 922 588
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)400 000500 000500 000500 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд15 04915 56115 56115 561
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)783000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство949400
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)025 00025 00025 000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)27 3854 300-48 169-93 457
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ443 311544 955492 392447 104

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:210 223194 358187 639
Процентные расходы, всего, в том числе:76 55267 10296 926
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-24 881-32 67529 091
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери108 79094 581119 804
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток15 16124 722-37 454
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи70900
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения-17500
Чистые доходы от операций с иностранной валютой39 09619 35443 801
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-8 970-9 49315 389
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы39 49536 01932 546
Комиссионные расходы11 67611 16413 839
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям1 460-5 435-7 302
Прочие операционные доходы4 2852 8687 179
Чистые доходы (расходы)188 175151 452160 124
Операционные расходы205 686201 238194 632
Прибыль (убыток) до налогообложения-17 511-49 786-34 508
Возмещение (расход) по налогам5 0612 77810 780
Прибыль (убыток) за отчетный период-22 572-52 564-45 288

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------