Анализ финансового состояния АО «Азия-Инвест Банк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Азия-Инвест Банк»

АО «Азия-Инвест Банк» – первый совместный узбекско-российский банк, учрежденный в 1996 году в соответствии с межправительственным Соглашением между Россией и Узбекистаном «Об основных принципах и направлениях экономического сотрудничества на 1996-1997 гг.», в целях дальнейшего развития прогрессивных форм использования национальных капиталов в финансово-банковской сфере.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Азия-Инвест Банк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Азия-Инвест Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Азия-Инвест Банк»

Рисунок 2 – Структура активов АО «Азия-Инвест Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Азия-Инвест Банк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Азия-Инвест Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Азия-Инвест Банк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Азия-Инвест Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Азия-Инвест Банк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Азия-Инвест Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Азия-Инвест Банк»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Азия-Инвест Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Азия-Инвест Банк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Азия-Инвест Банк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Азия-Инвест Банк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Азия-Инвест Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Азия-Инвест Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 16 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Азия-Инвест Банк»

Таблица 17 – Анализ операционных расходов АО «Азия-Инвест Банк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 18 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Азия-Инвест Банк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Азия-Инвест Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Азия-Инвест Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 19 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 20 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Азия-Инвест Банк»

Таблица 22 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Азия-Инвест Банк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Азия-Инвест Банк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка улучшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Азия-Инвест Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка улучшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Азия-Инвест Банк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО «Азия-Инвест Банк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности АО «Азия-Инвест Банк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства21 66412 30520 24015 547
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации452 403277 672457 230479 402
2.1. Обязательные резервы122 308198 578434 938471 847
3. Средства в кредитных организациях581 885435 019540 082585 998
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность4 974 4345 951 1496 812 3926 094 988
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения13 85913 86413 86613 869
8. Требование по текущему налогу на прибыль8 1998 58419 0744 969
9. Отложенный налоговый актив0008 870
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы2 4502 6883 9139 215
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи088 33776 29983 428
12. Прочие активы179 914202 801263 43059 099
13. ВСЕГО АКТИВОВ6 234 8086 992 4198 206 5267 355 385
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций5 008 9855 314 9166 430 4475 498 836
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями953 721999 252767 445787 750
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей9 5526 2796 112162
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0322 42511
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства6 76416 26133 20611 787
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон007401 800
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ5 969 4706 330 4617 234 2636 300 184
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)216 501216 501216 501216 501
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход149 668149 668149 668149 668
27. Резервный фонд32 47932 47932 47932 479
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)-133 310263 310573 615656 553
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ265 338661 958972 2631 055 201

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:269 956325 688411 594
Процентные расходы, всего, в том числе:135 504149 592242 036
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:417 817316 732-34 689
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери552 269492 828134 869
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой14 51725 42224 812
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-37 141-22 40945 480
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы53 11737 19691 119
Комиссионные расходы12 5016 36927 764
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-206-1 040-1 079
Прочие операционные доходы4736498 757
Чистые доходы (расходы)570 528526 277276 194
Операционные расходы172 374158 971168 648
Прибыль (убыток) до налогообложения398 154367 306107 546
Возмещение (расход) по налогам1 53445 71713 323
Прибыль (убыток) за отчетный период396 620321 58994 223

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------