Анализ финансового состояния ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ»

ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ» является одним из старейших банковских учреждений России. Он был основан в Санкт-Петербурге 20 января 1989 года. Работает на рынке банковских услуг по расширенной лицензии, предоставляющей право на осуществление всех видов банковских операций в рублях и валюте. Частные клиенты банка «Александровский» имеют возможность оформить депозитные вклады на различных условиях, а также получить кредит на приобретение жилья, авто и другие нужды. Банк принимает участие в реализации закона о выплате средств за счет материнского (семейного) капитала семьям, которые имеют детей.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ»

Рисунок 2 – Структура активов ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ»

Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
  • По критерию доходности поэтому ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства347 778272 008328 717309 828
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации376 673390 981399 335483 399
2.1. Обязательные резервы80 87571 33986 114101 663
3. Средства в кредитных организациях821 130100 062161 686221 651
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток249 9124 321 6628 517 7407 652 665
5. Чистая ссудная задолженность6 059 8168 309 2019 301 8229 263 757
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи561 3680900 0020
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0243 48600
8. Требование по текущему налогу на прибыль23 8618 6871 0800
9. Отложенный налоговый актив75 178101 305128 467252 138
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 368 2131 350 1821 272 7621 180 502
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи55 393134 690143 492447 811
12. Прочие активы54 179132 403209 145234 703
13. ВСЕГО АКТИВОВ9 993 50115 364 66721 364 24820 046 454
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации173 0002 486 98300
15. Средства кредитных организаций0805 2276 209 0074 171 303
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями7 844 2829 178 21112 658 88713 083 257
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей4 644 0585 712 3807 056 5058 263 485
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток001 97523 947
18. Выпущенные долговые обязательства17 458288 50195 699380 399
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль2 62250 5689 4948 160
20. Отложенное налоговое обязательство123 585115 241103 631100 060
21. Прочие обязательства221 732410 344135 516135 539
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон3 23424 46217 19712 821
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ8 385 91313 359 53719 231 40617 915 486
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)168 764204 618204 618204 618
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)052100
26. Эмиссионный доход468 762468 762468 762468 762
27. Резервный фонд25 31531 00631 00631 006
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)00-1 4860
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство494 442461 035416 061400 288
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)450 305840 2301 013 8811 026 294
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ1 607 5882 005 1302 132 8422 130 968

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:1 081 3141 728 8181 944 317
Процентные расходы, всего, в том числе:531 399871 5931 018 469
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:304 385-105 073204 327
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери854 300752 1521 130 175
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток63 2356 224-416 842
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи-36219 1790
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой76 83486 50994 061
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-7 054-51 236-60 229
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц006 936
Комиссионные доходы134 855205 135197 534
Комиссионные расходы64 74556 91373 419
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи186 92300
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-213 379122 5004 630
Прочие операционные доходы30 81761 36884 054
Чистые доходы (расходы)1 061 4241 144 918966 900
Операционные расходы926 373975 930978 358
Прибыль (убыток) до налогообложения135 051168 988-11 458
Возмещение (расход) по налогам62 52040 473-14 117
Прибыль (убыток) за отчетный период72 531128 5152 659

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------