Анализ финансового состояния ООО КБ «Алтайкапиталбанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО КБ «Алтайкапиталбанк»

ООО КБ «Алтайкапиталбанк» – самостоятельное региональное кредитно-финансовое учреждение, приоритетным направлением деятельности которого является комплексное обслуживание и кредитование предприятий Алтайского края и республики Алтай. Банк представлен в городах: Барнаул, Новоалтайск, Камень-на-Оби, Рубцовск, Заринск, Бийск, Белокуриха, Горно-Алтайск.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО КБ «Алтайкапиталбанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО КБ «Алтайкапиталбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО КБ «Алтайкапиталбанк»

Рисунок 2 – Структура активов ООО КБ «Алтайкапиталбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО КБ «Алтайкапиталбанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО КБ «Алтайкапиталбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО КБ «Алтайкапиталбанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО КБ «Алтайкапиталбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «Алтайкапиталбанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО КБ «Алтайкапиталбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «Алтайкапиталбанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО КБ «Алтайкапиталбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО КБ «Алтайкапиталбанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО КБ «Алтайкапиталбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО КБ «Алтайкапиталбанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО КБ «Алтайкапиталбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО КБ «Алтайкапиталбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО КБ «Алтайкапиталбанк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО КБ «Алтайкапиталбанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО КБ «Алтайкапиталбанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО КБ «Алтайкапиталбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО КБ «Алтайкапиталбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО КБ «Алтайкапиталбанк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО КБ «Алтайкапиталбанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы выполнялись банком частично.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Алтайкапиталбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО КБ «Алтайкапиталбанк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка ухудшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО КБ «Алтайкапиталбанк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО КБ «Алтайкапиталбанк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности ООО КБ «Алтайкапиталбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства106 66392 74471 97685 572
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации298 902737 034790 5611 000 320
2.1. Обязательные резервы22 34230 04832 2218 476
3. Средства в кредитных организациях318 65041 30180 518498 044
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток35 45238 78148 49348 683
5. Чистая ссудная задолженность2 000 4281 903 5871 774 5471 573 383
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль003 8810
9. Отложенный налоговый актив2 3418 3775 8886 496
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы64 13268 77368 23866 572
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи14 85256 74844 66090 474
12. Прочие активы25 20530 94561 10434 241
13. ВСЕГО АКТИВОВ2 866 6252 978 2902 949 8663 403 785
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации00076 700
15. Средства кредитных организаций441 288230 75190 0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями1 884 3632 137 7952 126 5662 576 929
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей1 110 1631 222 5321 384 4421 602 751
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль05 6370929
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства34 74881 064172 173161 594
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон5 0954 77410 77727 009
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ2 365 4942 460 0212 399 5162 843 161
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)100 868100 868100 868100 868
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)41 565000
26. Эмиссионный доход12 23612 23612 23612 236
27. Резервный фонд17 20017 20017 20017 200
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство1 7381 7381 7381 738
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)410 654386 227418 308428 582
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ501 131518 269550 350560 624

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:440 669399 657392 289
Процентные расходы, всего, в том числе:176 694145 572136 846
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-124 818-96 087-19 302
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери139 157157 998236 141
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток7991 046355
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой6 4353 6984 335
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты65270412
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц0230224
Комиссионные доходы68 18374 01084 331
Комиссионные расходы13 13515 82323 982
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-1 136-8 098-20 615
Прочие операционные доходы5 4776 3226 165
Чистые доходы (расходы)205 845219 653287 366
Операционные расходы172 642167 199194 720
Прибыль (убыток) до налогообложения33 20352 45492 646
Возмещение (расход) по налогам16 06615 37320 372
Прибыль (убыток) за отчетный период17 13737 08172 274

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------