Анализ финансового состояния ООО «АЛТЫНБАНК» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «АЛТЫНБАНК»

ООО «АЛТЫНБАНК» создан в сентябре 1992 года и уже более 25 лет ставит основной своей целью предоставление каждому Клиенту полного комплекса современных банковских продуктов и услуг.

ООО «АЛТЫНБАНК» позиционирует себя на рынке банковских услуг как «семейная» компания, стремящаяся к тому, чтобы иметь четкие долгосрочные цели, избегая ловушек краткосрочного планирования.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «АЛТЫНБАНК»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «АЛТЫНБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «АЛТЫНБАНК»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «АЛТЫНБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «АЛТЫНБАНК»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «АЛТЫНБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «АЛТЫНБАНК»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «АЛТЫНБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «АЛТЫНБАНК»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «АЛТЫНБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «АЛТЫНБАНК»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «АЛТЫНБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «АЛТЫНБАНК»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «АЛТЫНБАНК» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «АЛТЫНБАНК»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «АЛТЫНБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «АЛТЫНБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «АЛТЫНБАНК»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО «АЛТЫНБАНК»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «АЛТЫНБАНК»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «АЛТЫНБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «АЛТЫНБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «АЛТЫНБАНК»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «АЛТЫНБАНК» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «АЛТЫНБАНК» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «АЛТЫНБАНК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «АЛТЫНБАНК» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому ООО «АЛТЫНБАНК» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ООО «АЛТЫНБАНК» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства69 00938 12728 71827 332
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации183 64614 14989 1376 793
2.1. Обязательные резервы14 37611 68412 8241 068
3. Средства в кредитных организациях16 0431 05924 24721 967
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток3 107000
5. Чистая ссудная задолженность1 133 8091 420 7251 232 3921 203 677
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи2200
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль04464465 522
9. Отложенный налоговый актив6 8734 4211 7101 710
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы7 4385 4389 1317 499
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи02 03500
12. Прочие активы54 19565 28560 61762 257
13. ВСЕГО АКТИВОВ1 474 1221 551 6871 446 3981 336 757
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций20 0000611
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями789 483880 824795 050676 129
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей210 22180 289141 627183 549
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства66 3804 00000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль2 8856 0380930
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства19 94646 22550 77350 486
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон4 9387 0956191 441
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ903 632944 182846 448728 997
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)110 500110 500110 500110 500
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход221 500221 500221 500221 500
27. Резервный фонд8 5008 5008 5008 500
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство31313131
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)229 959266 974259 419267 229
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ570 490607 505599 950607 760

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:216 939172 995103 905
Процентные расходы, всего, в том числе:45 50946 0046 443
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-42 03550 682-75 917
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери129 395177 67321 545
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток17600
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой187717715
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-1 191381 165
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы16 16625 08128 319
Комиссионные расходы5 81810 98610 379
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям8 6833 209-1 504
Прочие операционные доходы1 6901 19858 903
Чистые доходы (расходы)149 288196 93098 764
Операционные расходы101 842197 27590 974
Прибыль (убыток) до налогообложения47 446-3457 790
Возмещение (расход) по налогам10 4317 2102 250
Прибыль (убыток) за отчетный период37 015-7 5555 540

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------