Анализ финансового состояния ООО КБ «Альба Альянс» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО КБ «Альба Альянс»

ООО КБ «Альба Альянс» основан в 1993 году. Банк предоставляет полный спектр лицензированных банковских услуг: расчетно-кассовое обслуживание, доверительное управление активами, операции с валютой, ценными бумагами и драгоценными металлами, услуги по торговому финансированию, операции по выдаче гарантий, оказывает брокерские и депозитарные услуги на рынке ценных бумаг.

ООО КБ «Альба Альянс» в числе первых российских банков получил кредитные рейтинги двух крупнейших международных рейтинговых агентств Moody's Investors Service и Standard & Poor's Corporation (S&P).

Приоритеты ООО КБ «Альба Альянс» – индивидуальный подход к клиенту, профессионализм, безоговорочное соблюдение банковской этики.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО КБ «Альба Альянс»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО КБ «Альба Альянс» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО КБ «Альба Альянс»

Рисунок 2 – Структура активов ООО КБ «Альба Альянс» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО КБ «Альба Альянс»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО КБ «Альба Альянс» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО КБ «Альба Альянс»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО КБ «Альба Альянс» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «Альба Альянс»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО КБ «Альба Альянс» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «Альба Альянс»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО КБ «Альба Альянс» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО КБ «Альба Альянс»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО КБ «Альба Альянс» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО КБ «Альба Альянс»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО КБ «Альба Альянс» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО КБ «Альба Альянс» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО КБ «Альба Альянс»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО КБ «Альба Альянс»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО КБ «Альба Альянс»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО КБ «Альба Альянс» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО КБ «Альба Альянс» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО КБ «Альба Альянс»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО КБ «Альба Альянс» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Альба Альянс» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка ухудшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Альба Альянс» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка улучшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Альба Альянс» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО КБ «Альба Альянс» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ООО КБ «Альба Альянс» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства236 77972 686180 014168 779
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации385 291215 074181 674158 841
2.1. Обязательные резервы44 88945 00738 60729 453
3. Средства в кредитных организациях1 241 2842 389 2461 085 565606 278
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток507 56500302 898
5. Чистая ссудная задолженность5 123 5662 496 1703 190 1162 417 602
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи463 572173 92235 91638 674
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации141 66638 73535 8520
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль46 17644 66233 4094 664
9. Отложенный налоговый актив24 5029 30700
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы767 4371 881 4521 437 3301 497 032
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи012 9199 9374 969
12. Прочие активы76 25289 03844 03343 288
13. ВСЕГО АКТИВОВ8 872 4247 384 4766 197 9945 243 025
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации381 765000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями6 039 6434 163 6733 543 1682 552 557
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей3 918 5382 890 0622 108 4391 897 029
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства585 625125 43600
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль46011 1178 955855
20. Отложенное налоговое обязательство98 310334 660254 499272 657
21. Прочие обязательства116 36673 796109 55299 447
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон17 9974 0813 9142 625
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ7 240 1664 712 7633 920 0882 928 141
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)159 100159 100159 100159 100
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд41 44941 44941 44941 449
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-54 369-37 225-526
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство925 3351 869 1581 548 5141 621 134
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)081 60081 60081 600
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)560 743557 631447 248411 575
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ1 632 2582 671 7132 277 9062 314 884

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:666 805342 857340 464
Процентные расходы, всего, в том числе:200 30476 93445 979
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-46 471-51 244-19 453
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери420 030214 679275 032
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-146 34315 26211 426
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи4 457-19 1692
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения0-20-25
Чистые доходы от операций с иностранной валютой-157 463-7 25129 062
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты177 32114 221-36 875
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами-9035251 703
Доходы от участия в капитале других юридических лиц38 8352617
Комиссионные доходы40 39527 06625 201
Комиссионные расходы17 4609 4609 710
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям204 130-6 512-1 340
Прочие операционные доходы52 69132 53530 535
Чистые доходы (расходы)615 690261 902325 028
Операционные расходы565 732333 596327 831
Прибыль (убыток) до налогообложения49 958-71 694-2 803
Возмещение (расход) по налогам54 64738 69232 879
Прибыль (убыток) за отчетный период-4 689-110 386-35 682

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------